每經(jīng)記者  李靜瑕  發(fā)自北京

　　自4月末銀監(jiān)會發(fā)布  《中國銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》后，一系列詳細(xì)的法規(guī)細(xì)則陸續(xù)出臺。其中，最重要的一項(xiàng)法規(guī)《商業(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡稱《辦法》）也于昨日（8月15日）公開征求意見。

    銀監(jiān)會國際部主任范文仲介紹說，《辦法》結(jié)合了巴塞爾協(xié)議Ⅱ與巴塞爾協(xié)議Ⅲ的要求，同時結(jié)合中國國情，在經(jīng)過多番征求商業(yè)銀行意見的基礎(chǔ)上，再向社會大眾推出征求意見稿；《辦法》提出將資本監(jiān)管要求分為四個層次，同時調(diào)整了多個類別資產(chǎn)在計(jì)算資本充足率時的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

    “總體來看，《辦法》在近期不會對中國銀行業(yè)造成明顯沖擊，長遠(yuǎn)將有利于推動銀行業(yè)經(jīng)營管理模式的更新與轉(zhuǎn)變。”范文仲表示，銀監(jiān)會將于9月底之前通過調(diào)研、會談等形式征求銀行和社會大眾意見，之后將完善文稿，爭取在第四季度及時發(fā)布，指導(dǎo)商業(yè)銀行從明年起開始實(shí)施。

    為確保國內(nèi)銀行平穩(wěn)實(shí)施新的資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，《辦法》規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行原則上應(yīng)于2013年底前達(dá)標(biāo)，非系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于2016年底前達(dá)標(biāo)。而對資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求、不合格的二級資本工具的處理方法設(shè)定了單獨(dú)的過渡期。

    接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪的多位專家及分析師表示，短期內(nèi)對銀行影響不大，但長期來看，銀行也可能會面臨資本充足的壓力。有觀點(diǎn)還稱，銀行業(yè)整體的資本充足率將下降1個百分點(diǎn)左右。

引入“第二支柱”監(jiān)管

    “對于新的資本充足率要求，其實(shí)很多銀行已經(jīng)在按照新的標(biāo)準(zhǔn)方向操作了。”某大型銀行人士告訴記者。

    據(jù)銀監(jiān)會國際部國際監(jiān)管政策處處長王勝邦介紹，《辦法》征求意見稿中，將資本監(jiān)管分為四個層次，除了滿足簡單的最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%之外，銀行還要達(dá)到第二層次儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0~2.5%的逆周期資本要求；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。

    “引入第二支柱資本要求，這是銀行需要關(guān)注的內(nèi)容。”中行戰(zhàn)略規(guī)劃部副總經(jīng)理宗良對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示。

    《辦法》對第二支柱的資本要求表明，銀監(jiān)會對商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查，確定單家銀行的監(jiān)管資本要求。銀監(jiān)會有權(quán)根據(jù)單家商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平及操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況，提高操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本要求。或者通過調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等方法提高特定資產(chǎn)組合的資本要求。其中包括對地方政府融資平臺企業(yè)的集中度、中長期貸款監(jiān)管的集中度、部分行業(yè)的貸款集中度等提出風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

    王勝邦表示，正是基于上述四層資本監(jiān)管要求的劃分，目前商業(yè)銀行也可以劃分為四大類：第一類，即滿足全部四個層次資本監(jiān)管要求的銀行；第二類銀行，僅滿足前三個層次資本要求，但未達(dá)到第二支柱資本要求；第三類銀行，僅達(dá)到最低資本要求；第四類銀行，未達(dá)到最低資本要求。

　　“對于第一類銀行我們給予鼓勵并提出預(yù)警，我們會適當(dāng)要求第二類銀行重視自身資本管理，第三類銀行我們會限制其資本分紅以及現(xiàn)金獎勵等，第四類銀行，將被視為嚴(yán)重違規(guī)和重大風(fēng)險(xiǎn)事件，我們會采取非常壓力的限制措施。”王勝邦表示。

    根據(jù)銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)，截至今年6月末，311家國內(nèi)銀行全部達(dá)到資本充足率監(jiān)管要求，加權(quán)平均資本充足率達(dá)到12.2%，核心資本充足率達(dá)到9.92%。

資本新規(guī)促銀行轉(zhuǎn)型

    “《辦法》對各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重作了新的調(diào)整，有增有降，短期內(nèi)難以測算出對資本充足率分母影響究竟有多大，但是從目前銀行狀況來看，再融資的壓力不會太大。”廣發(fā)證券銀行業(yè)分析師沐華在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時認(rèn)為。

    王勝邦歸納《辦法》中提出新規(guī)的內(nèi)容顯示，主要可以分為七個方面，其中提出更嚴(yán)格要求的主要是四方面：一是對境外債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以債務(wù)人的外部評級為基礎(chǔ)，并對外部評級作了細(xì)分；二是取消了對境外和國內(nèi)公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；三是對工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露不再采用簡單的資本扣除方法，而是區(qū)分不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；四是小幅上調(diào)了對國內(nèi)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，從20%上調(diào)到25%。

    在下調(diào)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方面，下調(diào)了對符合條件的微小企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重（從100%下調(diào)到75%），下調(diào)對個人貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重  （從100%下調(diào)到75%）。對住房抵押貸款區(qū)分第一套房和第二套房給予差別風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，第一套房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為45%，第二套房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為60%。

    除了對信用風(fēng)險(xiǎn)以及市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)資本之外，還將風(fēng)險(xiǎn)覆蓋擴(kuò)大到操作風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)王勝邦介紹，此前全國僅有十三四家銀行需要計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本，但是新的辦法現(xiàn)在要求全部計(jì)提。

    同時，對操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，從2012年開始分5年逐步達(dá)標(biāo)，即2012年操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量基本指標(biāo)法的α值設(shè)定為10%，此后每年增加2%，到2016年過渡期結(jié)束時為18%。

    “提高操作風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，主要是增強(qiáng)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，操作風(fēng)險(xiǎn)成本較高。第二是避免銀行風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算方法的逆向選擇。”王勝邦表示。

    針對上述資本充足率分母風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重新規(guī)，一位銀行業(yè)分析師向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者分析稱，《辦法》出臺可能會影響未來銀行業(yè)整體的資本充足率下降1個百分點(diǎn)左右。

    “短期影響不大，長期影響不小。”王勝邦如是說道，“如果基于銀行還按照過去的經(jīng)營模式，高速擴(kuò)張規(guī)模主導(dǎo)，長期而言對銀行的影響是不小的。銀行應(yīng)該進(jìn)一步健全資產(chǎn)擴(kuò)張的資本約束機(jī)制，銀行資產(chǎn)增長速度會有下降是符合監(jiān)管預(yù)期的。”

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