本報記者 朱寶琛

中國證監會新聞發言人21日通報了對河南天豐節能及相關中介機構在公司申請IPO過程中涉嫌違法違規的立案情況、對國信證券在隆基股份發行過程中涉嫌違法違規的立案情況以及賢成礦業在再融資過程中涉嫌違法違規的立案情況。其中，對賢成礦業的正式立案是近年來證監會首次對上市公司再融資欺詐發行行為立案調查。

新聞發言人介紹，2009年4月30日，賢成礦業股東大會通過決議，擬向控股股東西寧市國新投資控股有限公司和自然人張鄰非公開發行股份購買相關礦業公司股權。2011年1月7日，賢成礦業完成本次非公開發行，收購標的資產作價5.01億元。

賢成礦業在上述非公開發行購買資產申請過程中，涉嫌報送虛假發行申請文件、騙取發行核準，違反《證券法》第193條第2款及第189條的規定。2013年4月8日，證監會對其正式立案，這是近年來證監會第一次對上市公司再融資欺詐發行行為立案調查。

“以上幾起均是發生在IPO或再融資過程中的欺詐發行類案件，本質上都是‘造假’行為，這種行為破壞了資本市場的誠信基礎，給投資者造成極大傷害，嚴重擾亂了市場秩序，違法性質非常惡劣。”新聞發言人表示，發行人、上市公司、中介機構均是重要的市場參與主體，上市公司信息披露真實、準確、完整是資本市場有效運行的基本前提，中介機構盡職履責是資本市場健康發展的重要保障，只有上市公司誠實守信、真實披露、忠實對投資者負責，中介機構保持職業操守、勤勉盡責，資本市場的整體質量才有保障，投資者的利益才有實現的基礎。

他同時表示，今后，證監會將進一步履行“兩維護、一促進”的核心職責，持續加大對發行環節違法違規行為的監管執法力度，加大對上市公司不真實披露、中介機構不履職盡責的問責力度，嚴懲財務造假、欺詐發行行為，更有力地保護好投資者的權益。

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