⊙見習(xí)記者滕飛○編輯全澤源

文化產(chǎn)業(yè)板塊再添并購(gòu)新案例。美盛文化(002699)今日公告，擬斥資830萬至1062萬歐元，通過全資子公司香港美盛文化對(duì)荷蘭AgenturenenHandelsmijScheepersB.V.進(jìn)行股權(quán)收購(gòu)。股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，美盛香港將持有標(biāo)的公司85%股權(quán)。

標(biāo)的公司是一家從事嘉年華和節(jié)慶禮物物品銷售的公司，擁有產(chǎn)品在線銷售網(wǎng)站，主要經(jīng)營(yíng)嘉年華和節(jié)慶禮物物品、服飾、配件及動(dòng)漫服飾的設(shè)計(jì)、采購(gòu)和銷售。其客戶為荷蘭、比利時(shí)、德國(guó)、丹麥的節(jié)慶活動(dòng)商店、主題商店、網(wǎng)絡(luò)銷售及零售商等。

據(jù)了解，2013會(huì)計(jì)年度（2012年4月1日至2013年3月31日），標(biāo)的公司營(yíng)業(yè)收入為695.5萬歐元，調(diào)整后的EBITDA(利息、稅、折舊、攤銷之前的盈利收入)為200萬歐元。經(jīng)雙方協(xié)商，標(biāo)的公司的初步估值為1250萬歐元，美盛香港本次收購(gòu)標(biāo)的股權(quán)的交易價(jià)格初步確定為1062.5萬歐元，包括固定支付部分（初步確定為850萬歐元）和浮動(dòng)支付部分。

在交割日，美盛香港向賣方支付固定支付部分中的830萬歐元。根據(jù)標(biāo)的公司在交割日對(duì)比截止2013年3月31日的財(cái)務(wù)狀況的變化情況（包括現(xiàn)金的變化），美盛香港向賣方支付剩余的固定支付部分收購(gòu)價(jià)款。若標(biāo)的公司2014年-2016年三個(gè)會(huì)計(jì)年度合計(jì)經(jīng)調(diào)整的EBITDA年平均值低于200萬歐元，美盛香港則不需要再支付收購(gòu)價(jià)款。若高于200萬歐元，屆時(shí)將根據(jù)標(biāo)的公司實(shí)際實(shí)現(xiàn)的經(jīng)調(diào)整的EBITDA情況按照《收購(gòu)協(xié)議》約定的公式由美盛香港應(yīng)向賣方支付不少于212.5萬歐元的收購(gòu)價(jià)款（浮動(dòng)支付部分）。

美盛文化表示，本次收購(gòu)是公司立足動(dòng)漫服飾產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)上，在上下游進(jìn)行戰(zhàn)略發(fā)展，是包括動(dòng)漫形象原創(chuàng)、建立國(guó)外市場(chǎng)渠道、開拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)等戰(zhàn)略的一部分，對(duì)于完善公司產(chǎn)業(yè)鏈和進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)都具有積極的意義。標(biāo)的公司是荷蘭一家知名渠道商和銷售商，是公司下游渠道。本次收購(gòu)有利于公司進(jìn)一步認(rèn)知與開發(fā)包括荷蘭在內(nèi)的歐洲市場(chǎng)，加強(qiáng)歐洲市場(chǎng)的進(jìn)一步滲透，有利于公司對(duì)全球市場(chǎng)的產(chǎn)業(yè)布局，有利于公司現(xiàn)有資源的整合，進(jìn)一步提升公司核心產(chǎn)品議價(jià)能力。