每經編輯 每經記者 江然 岳琦 發自成都    

每經記者 江然 岳琦 發自成都

在經歷了“做空拉鋸戰”和停牌調查之后，中概股龍騰礦業（LLEN，NASDAQ）于美國當地時間4月14日發布公告宣布，將自愿在4月18日申請退市。據了解，龍騰礦業2010年在美國上市，主要在中國云南、貴州從事與煤炭相關的業務。

公司公告顯示，龍騰礦業創始人、董事長及大股東李維澈已辭去職務，目前被美國證券交易委員會（SEC）及美國司法部同時起訴。起訴內容包括涉嫌欺詐、虛假披露，以及偽造簽名等。

去年底，《每日經濟新聞》記者曾深入云南、貴州進行調查，通過采訪政府部門、知情人士等發現，龍騰礦業除洗煤業務存在5億元巨額營收來源不清晰外，仍有撲朔迷離的多個疑點待解。

“SEC與檢方都提起訴訟，表明民事與刑事訴訟同時進行，”國際訴訟索賠專家郝俊波律師告訴 《每日經濟新聞》記者，李維澈或將面臨多年監禁。

面臨雙重訴訟/

美國當地時間4月14日，龍騰礦業發布公告稱，公司已于4月8日告知納斯達克自愿從普通股票退市的意愿，并打算在4月18日左右向SEC遞交材料，退市將于10日后生效。該公告還稱，公司期望其普通股能在場外交易市場交易，但不保證有這樣的交易場所存在，且該類交易的流動性受到限制。

《每日經濟新聞》記者發現，這則最新公告的簽名者已經換成公司CFO，而不再是此前的CEO李維澈。據該公司另一則發布于4月7日的公告顯示，李維澈已于4月1日辭去龍騰礦業CEO、董事長職務，“李先生因個人原因辭職，并非因為與公司意見相左。”

隨后，記者在SEC發布的官方聲明中發現，3月27日，SEC對龍騰礦業及其創始人提出欺詐指控，指控內容包括虛構出公司的專業管理團隊，實際上是獨自掌控公司一切運作。與此同時，美國華盛頓西區檢察官在西雅圖對李維澈提起刑事訴訟。

“SEC與檢方都提起訴訟，表明民事與刑事訴訟同時進行，”國際訴訟索賠專家郝俊波律師告訴記者，“在美國，這類民事訴訟多以調解收尾，且多有保險理賠；但若刑事訴訟判定欺詐罪成立，李維澈或面臨多年監禁。如果他認罪，達成訴辯交易，有可能在交一筆巨額罰金后，換取自由。”

然而，龍騰礦業4月7日的公告顯示，“美國司法部已于3月27日對李先生提起訴訟，李先生對指控予以否認。”

《每日經濟新聞》記者昨日（4月16日）還發現，龍騰礦業官方網站上已找不到有關李維澈的介紹，在“管理層介紹”一欄，排名最靠前的是該公司副總裁。

昨日，記者致電龍騰礦業北京辦事處張女士，這位女士在半年前還以龍騰礦業發言人身份自稱，但昨日接到電話后，這位女士卻否認自己是張女士，并稱“她在開會，不清楚何時能開完”并迅速掛斷電話。

被控涉嫌欺詐/

公開資料顯示，龍騰礦業公司總部位于美國，但在北京、貴陽、昆明、臺北都設有工作點。2013財年（2012年5月至2013年4月），公司收入總額為1.9898億美元，其中洗煤收入貢獻7763萬美元（約4.8億元人民幣），占總收入的39%。

《每日經濟新聞》記者經過實地調查發現,并得到多個消息源證實，上述洗煤收入來源于龍騰礦業旗下位于云南省曲靖市師宗縣的紅星選煤廠，但該洗煤廠實際上早在2013年以前就已停產。當地稅收部門提供的文件亦顯示，紅星選煤廠在2012年實際收入寥寥無幾，且于2012年6月以后就再未發生任何應稅行為。

雖然龍騰礦業在遭遇做空之后發布消息稱，旗下還有一處名為恒泰的選煤廠，但記者從多個核心消息源證實，恒泰選煤廠歸屬另有其人，況且恒泰選煤廠的實際收入也不足支持龍騰礦業財報所顯示的巨額收入，其洗煤業務近5億營收來源不清晰。

龍騰礦業2013年財報顯示，其全部業務板塊為5處煤礦，2處洗煤設施，3個煤炭貿易平臺，多地辦事處。記者通過實地探訪，采訪政府部門、知情人士等方式發現，龍騰礦業除洗煤業務存在巨額營收來源不清晰外，仍有多個疑點待解。

一位自稱曾接觸過李維澈的天使投資人江先生告訴記者，“這個人太聰明、太冷靜。”

從SEC發布的聲明可以看出，李維澈涉嫌的違規頗為冒險。郝俊波律師告訴《每日經濟新聞》記者，按照美國《薩班奧克斯法案》規定，擬上市及上市公司提交的有關文件必須要有CFO簽名。李維澈提供的CFO簽名卻源自一位拒絕為其擔任CFO的女性，而在公司隨后的三次季報上，還持續出現該女性的電子簽名，都是李維澈偽造的。

另據美國當地媒體報道，李維澈本人于3月早些時候在美國機場被捕后，不被允許保釋，當地法官稱其“在過去的12個月僅有39天待在美國，其在中國臺灣與女友建立了舒適的家庭，還有兩個孩子”且“曾把大量資金寄往國外”，法官因此認定其有潛逃的可能。但此消息記者未能從美國有關方面得到證實。