每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 黃俊玲    

◎每經(jīng)記者 黃俊玲

昨日（8月20日），保監(jiān)會(huì)正式對外發(fā)布《個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），該《辦法》對保險(xiǎn)公司經(jīng)營個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)提出了多個(gè)方面的要求，包括險(xiǎn)企門檻、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息披露等。《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，《辦法》最大的亮點(diǎn)是一改過去商業(yè)健康險(xiǎn)不能帶病投保的限制，規(guī)定保險(xiǎn)公司應(yīng)按照長期健康保險(xiǎn)要求經(jīng)營個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保，并保證續(xù)保；從產(chǎn)品形態(tài)看，個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品將采取萬能險(xiǎn)的方式，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任。

保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，因各個(gè)地區(qū)的醫(yī)保政策不盡相同，保險(xiǎn)公司最后開發(fā)出來的產(chǎn)品，可能會(huì)根據(jù)當(dāng)?shù)氐那闆r做些調(diào)整。

不得拒保并保證續(xù)保

今年上半年，國務(wù)院出臺相關(guān)政策，決定對個(gè)人購買商業(yè)健康保險(xiǎn)給予稅收優(yōu)惠，即個(gè)人購買指定的商業(yè)健康險(xiǎn)允許在當(dāng)年按年均2400元的限額予以稅前扣除。保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，這主要是為了解決基本醫(yī)保之外進(jìn)一步提高保障水平的問題。

此后，相關(guān)部委開始推進(jìn)相關(guān)政策，允許每個(gè)省選擇一個(gè)中心城市開展試點(diǎn)，其中北京、上海、天津和重慶四個(gè)直轄市全面試點(diǎn)。

昨日，保監(jiān)會(huì)召開新聞發(fā)布會(huì)，正式發(fā)布《辦法》，此次《辦法》對個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營條件提出了幾點(diǎn)明確要求：一是除專業(yè)健康保險(xiǎn)公司外，其他人身保險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)立健康保險(xiǎn)事業(yè)部；二是要具備相對獨(dú)立的健康保險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，并與商業(yè)健康保險(xiǎn)信息平臺對接；三是要配備專業(yè)人員隊(duì)伍，健康保險(xiǎn)事業(yè)部具有健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷的人員比例不低于50%，具有醫(yī)學(xué)背景的人員比例不低于30%。

保監(jiān)會(huì)要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)該按照長期健康保險(xiǎn)要求經(jīng)營個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保，并保證續(xù)保。

對此，保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，“不得拒保”的規(guī)定突破了商業(yè)健康保險(xiǎn)的一般規(guī)則，主要有以下幾個(gè)原因：一是基于公平性，因?yàn)閲业亩愂諆?yōu)惠政策是針對所有納稅人的，也就是說只要是納稅人，都可以購買個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司不能拒保；二是基于行業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，國家給予保險(xiǎn)業(yè)稅收優(yōu)惠政策，實(shí)際上是將一定的財(cái)政收入讓渡給保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)起減輕醫(yī)療負(fù)擔(dān)、服務(wù)醫(yī)改的社會(huì)責(zé)任，做到應(yīng)保盡保。

賠付率不得低于80%

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，對于產(chǎn)品形態(tài)，《辦法》要求險(xiǎn)企采取萬能險(xiǎn)的方式，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任。其中，醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額不低于20萬元人民幣。雖然保監(jiān)會(huì)規(guī)定保險(xiǎn)公司不得拒保帶病投保的情況，但還是允許保險(xiǎn)公司對首次帶病投保的，可以適當(dāng)降低保額。

保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，之所以要設(shè)置個(gè)人賬戶，一是有利于吸引更多的年輕人投保，以使更多人享受到國家的優(yōu)惠政策；二是可以為被保險(xiǎn)人積累一筆醫(yī)療費(fèi)用，以減輕被保險(xiǎn)人退休后的醫(yī)療負(fù)擔(dān)。

此外，保監(jiān)會(huì)還規(guī)定，醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率不得低于80%，醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率低于80%的，差額部分返還到所有被保險(xiǎn)人的個(gè)人賬戶。

保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，醫(yī)療健康險(xiǎn)帶有一定的準(zhǔn)公共性質(zhì)，這說明這個(gè)政策有點(diǎn)引導(dǎo)性，就要是控制賠付率，希望保險(xiǎn)公司按照微利經(jīng)營的原則來設(shè)計(jì)產(chǎn)品。

各地區(qū)產(chǎn)品或不同

保監(jiān)會(huì)規(guī)定，醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)與基本醫(yī)保、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相銜接，用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人在經(jīng)基本醫(yī)保、補(bǔ)充醫(yī)保保險(xiǎn)補(bǔ)償后自負(fù)的醫(yī)療費(fèi)用。被保險(xiǎn)人的醫(yī)療費(fèi)用不得重復(fù)報(bào)銷。此外，《辦法》還規(guī)定，醫(yī)療保險(xiǎn)不得設(shè)置免賠額，被保險(xiǎn)人符合保險(xiǎn)合同約定的醫(yī)療費(fèi)用的自付比例不得高于10%。

保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，由于我國基本醫(yī)保的統(tǒng)籌層次很低，只有少部分地區(qū)是省級統(tǒng)籌，還有相當(dāng)一部分地區(qū)的基本醫(yī)保是縣級統(tǒng)籌；大病保險(xiǎn)原則上是市級統(tǒng)籌，鼓勵(lì)省級統(tǒng)籌；各個(gè)地區(qū)的醫(yī)保政策也不盡相同，所以保險(xiǎn)公司最后開發(fā)出來的產(chǎn)品，可能會(huì)根據(jù)每個(gè)地區(qū)的情況有一些調(diào)整。

保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，下一步保監(jiān)會(huì)將從幾個(gè)方面推動(dòng)個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)試點(diǎn)工作：一是繼續(xù)加強(qiáng)與財(cái)政部、國家稅務(wù)總局的溝通、協(xié)調(diào)，以三部門名義印發(fā)通知，明確試點(diǎn)開始的時(shí)間、試點(diǎn)城市、經(jīng)審批后的試點(diǎn)產(chǎn)品等，共同推進(jìn)全國的試點(diǎn)工作；二是繼續(xù)指導(dǎo)行業(yè)加快推進(jìn)稅優(yōu)健康保險(xiǎn)信息平臺、業(yè)務(wù)流程等工作，為試點(diǎn)的順利開展做好各項(xiàng)準(zhǔn)備；三是試點(diǎn)推開后，將加強(qiáng)市場監(jiān)管，及時(shí)查處違法違規(guī)行為，維護(hù)市場秩序，推動(dòng)試點(diǎn)的有序、健康開展。