每經編輯 每經實習記者 吳凡    

◎每經實習記者 吳凡

已處于撲克行業領頭地位的上海姚記撲克股份有限公司（以下簡稱姚記撲克,002605.SZ)，擬通過并購的方式，鞏固其行業地位。

9月7日，姚記撲克發布公告稱，擬以非公開發行股份及支付現金購買的方式，收購浙江萬盛達實業有限公司（以下簡稱萬盛達實業）持有的浙江萬盛達撲克有限公司（以下簡稱萬盛達撲克）85%股權。

事實上，早在去年12月14日，姚記撲克就推出發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金預案，擬以近6億元收購萬盛達撲克及北京樂天派網絡科技有限公司（以下簡稱樂天派）部分股權，其中，擬收購樂天派80%的股權，萬盛達撲克60%股權。不過，2016年3月21日，姚記撲克宣布調整這筆交易方案，公司對萬盛達撲克股權的收購比例從60%上升到85%，同時不再收購樂天派80%股權。

增值率達453.36%

據了解，此次交易的標的資產100%股權評估值為30100萬元，姚記撲克與萬盛達撲克售股股東協商確定的萬盛達撲克85%的股權交易價格為25500萬元。其中公司以現金方式支付10200萬元，剩余的15300萬元以發行股票每股14.43元，共計發行10602910股的方式支付。

同時，在此次交易中，標的資產的售股股東也對標的資產的相關盈利情況做出了業績承諾。

萬盛達實業承諾，萬盛達撲克自2016年起，近3年實現的經審計扣除的非經常性損益后的凈利潤分別不低于2000萬元、2550萬元、3100萬元，三年累計不低于7650萬元。

而根據模擬合并報表口徑利潤表，萬盛達撲克2014年、2015年1~10月利潤表中營業收入分別為18289.23萬元、18672.47萬元，凈利潤分別為891.53萬元、1000.22萬元。此外，若萬盛達撲克2016年期末、2017年期末、2018年期末實現的經審計的補償測算期間累計凈利潤存在低于2000萬元、4550萬元和7650萬元的情況，則萬盛達實業須就不足部分向姚記撲克進行補償。

《每日經濟新聞》記者在公告中注意到，截至評估基準日，萬盛達撲克股東全部權益的評估價值為30100萬元，較股東權益賬面值5439.46萬元增值24660.54萬元，增值率達到453.36%。

姚記撲克就此表示，通過對萬盛達撲克收購，公司在主營業務撲克牌領域內的競爭力將會進一步增強。

跨界運作遇挫

值得注意的是，就在上述同業并購之前，近幾年來，姚記撲克亦將目光瞄向了其他領域。

據《證券時報》報道，自2012年起，姚記撲克便開啟跨界之旅，在健康、醫療、互聯網等領域頻頻拋出資本運作。

2012年，姚記撲克購入中國雜技團有限公司30%股權，同時還與北京聯眾互動網絡股份有限公司組建合資公司上海姚眾互動文化傳播有限責任公司（原名為“北京姚聯互動文化傳播有限責任公司”，以下簡稱姚眾互動）；2013年，姚記撲克與500彩票網合作；2014年，創立網絡公司，打造游戲棋牌平臺，同時還進軍細胞行業與自行車行業；今年，將與自然人投資設立食品進出口貿易公司。

只是，雖然姚記撲克頻繁跨界運作，但這條路走得卻并不順利。

據《每日經濟新聞》記者了解，參股雜技團一年后，姚記撲克就宣布“因相關條件尚未成熟”終止增資；2015年8月，由于財政部及體育總局等部委對互聯網彩票銷售的政策調整，姚記撲克決定暫時終止與500彩票網的推廣合作。

另外，8月31日，姚記撲克還發布公告解散清算兩家參股公司。《每日經濟新聞》記者了解到，被解散清算的兩家參股公司分別為上海緯景生物技術有限公司和姚眾互動。

事實上，今年上半年，姚記撲克實現營業收入3.35億元，同比減少23.54%，歸屬于上市公司股東的凈利潤4839.99萬元，同比減少22.35%。其主營業務依然是撲克牌，營業收入約為3.26億元。

9月7日，針對上述收購事項，《每日經濟新聞》記者多次撥打姚記撲克方面的公開聯系電話，但截至發稿未能取得聯系。