每經編輯 每經記者 郭榮村 實習記者 段倩倩    

每經記者 郭榮村 實習記者 段倩倩

11月7日晚間，新三板掛牌公司點動股份（證券代碼：833476）發布公告稱，公司11月4日收到證監會廣東監管局出具的警示函。同時，因公司收到行政監管警示函，將可能于2017年5月底由全國中小企業股份轉讓系統的創新層調整至基礎層。

點動股份董秘胡紅梅在接受《每日經濟新聞》記者采訪時表示，“影響肯定會有的，我們希望能夠留在創新層，希望將來能夠享受到創新層一些比如交易制度的利好。”

據記者不完全統計，除點動股份外，目前已有米米樂（證券代碼：833048）和玖隆再生（證券代碼：832718）發布風險提示公告，稱公司可能會從創新層調整至基礎層。

值得注意的是，點動股份和玖隆再生均是因為存在資金占用問題受到證監會派出機構的監管措施，才發布風險提醒公告。

占用資金未及時披露

公告顯示，2015年10月13日至2016年1月8日，廣東文一朝陽集團有限公司（以下簡稱文一集團）多次向點動股份借款累計1600萬元，后于2016年1月19日前分批歸還，上述行為構成股東關聯方占用公司資金，且未及時履行決策程序和信息披露義務，違反了《非上市公眾公司監督管理辦法》的有關規定。

在2016半年報中，點動股份稱公司因業務發展需要，于2014年、2015年分別在東莞農商行道滘支行貸款2000萬元。應銀行要求，文一集團為公司上述兩次貸款都提供貸款擔保，未向點動股份收取擔保費用。后文一集團因流動資金緊張，希望點動股份可以提供臨時資金支持，點動股份全體股東同意貸款給文一集團，1月份資金往來200萬元；2015年報顯示，點動股份2015年10月、11月、12月先后向文一集團借款的累計額已達1400萬元，但每一筆資金往來均在當月結清。

值得注意的是，文一集團受葉建勛控制，而葉建勛為點動股份第二大股東葉貫強姐夫；且葉貫強與點動股份第一大股東陳科斌為一致行動人關系，截至2016年6月30日，兩人合計持有點動股份66.34%股份，為點動股份共同實際控制人。

“我們當初的發展需要資金，去銀行貸款，銀行要求有擔保，是文一集團提供擔保，且并未向公司收取費用，（我們）占用了文一授信額度，且公司借款給文一集團，已經收回了全部借款和利息，并已經主動在2015年報與2016半年報中進行了披露。”胡紅梅解釋稱。

文一集團對點動股份的幫助，并不能改變點動股份形成關聯方占用資金的事實，這導致點動股份遭到廣東證監局的監管措施，并可能調至基礎層。

占用資金問題密集爆發

除點動股份外，還有兩家處于創新層的公司發布風險提醒公告，稱可能會調整至基礎層。

9月21日，米米樂的主辦券商東興證券公告稱，米米樂將可能于2017年5月底由股轉系統創新層調整至基礎層。10月24日，玖隆再生公告稱，公司將可能于2017年5月底由股轉系統創新層調整至基礎層。

記者注意到，與點動股份一樣，米米樂和玖隆再生均是因為受到了證監會派出機構的監管措施，才可能會調整至基礎層。其中，玖隆再生也是因關聯方、股東占用公司資金受到監管警示。

今年5月27日，股轉系統發布《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司分層管理辦法（試行）》明確，進入創新層的掛牌公司還應當滿足以下條件，最近12個月以內，“掛牌公司或其控股股東、實際控制人，現任董事、監事和高級管理人員因信息披露違規、公司治理違規、交易違規等行為被中國證監會及其派出機構采取行政監管措施或者被采取行政處罰，或者正在接受立案調查，尚未有明確結論意見。”

今年8月17日，股轉系統向各主辦券商下發的《關于落實“兩個加強、兩個遏制”回頭看自查工作的通知》，要求各主辦券商立即開展自查工作，其中一項重點就是“資金占用”問題。

一位新三板公司董秘向《每日經濟新聞》記者表示，自查工作實際上年初就已經開始。

隨著股轉系統的監管趨嚴，掛牌公司存在的關聯方占用資金問題開始密集爆發。“影響肯定會有的，我們希望能夠留在創新層，希望將來能夠享受到創新層一些比如交易制度的利好，但到底是公司出了這樣的問題。”胡紅梅表示，“公司全體董事、監事、高級管理人員將以此為戒，認真學習有關法律法規，嚴格執行各項規章制度，強化公司內控管理，規范履行決策程序和信息披露義務。”