每經編輯 吳治邦    

每經記者 吳治邦 每經編輯 文多

9月22日晚，大連友誼發布了對深圳證券交易所《關注函》的回復公告，就購買武漢信用小額貸款股份有限公司（簡稱武漢信用小貸）30%股份一事的相關問題進行了解釋。

據收購方案，大連友誼擬以約5.76億元購買武漢有色金屬投資有限公司持有的武漢信用小貸45000萬股股份，交易完成后，上市公司將持有武漢信用小貸30%股份。經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）審計，武漢信用小貸2016 年、2017年上半年盈利分別為20049.32萬元、5168.95萬元。公告中提到，武漢信用小貸在基準日時點的評估值20.99億元。

據此，大連友誼公告表示，本次關聯交易不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組，亦不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》第十三條規定的重組上市情形。

不過，交易所問詢了大連友誼收購部分股權的安排：對于收購30%的股權的原因僅從不收購控股權方面解釋，請進一步披露以不收購控制權為目的的情況下，未收購對手方全部股份的原因，并明確說明交易規模安排是否存在規避重大資產重組的情形。

大連友誼回應稱：本次交易是雙方協商達成的結果，反映了交易雙方的利益及訴求，并非有意進行交易規模的安排，不存在規避重大資產重組的情形。

公告顯示，武漢信用小貸的另兩名股東武漢信用發展投資管理有限公司（下簡稱武漢信用投資）、武漢信用風險管理有限公司（下簡稱武漢信用風險）同受武漢市國資委控制。也是交易標的武漢信用小貸的另兩名股東。而武漢市國資委曾于2015年籌劃通過注入多項金融資產，并成為上市公司實際控制人，其中包括武信管理公司持有的武漢信用小貸18%的股權。

如當時資產收購及募集配套資金的方案得以成行，武漢金融控股（集團）有限公司（下簡稱武漢金控）將成為上市公司實際控制人，武漢市國資委成為上市公司的最終控制人。不過，最終該方案沒有成行。

對此，交易所要求大連友誼就交易安排的目的予以充分解釋，并說明未來是否擬繼續收購武漢國資或其他方持有的武漢信用小貸剩余股權，以及是否擬收購武漢國資控制的其他金融資產。

對此，大連友誼的回復只提到在上市公司收購武漢有色所持有的武漢信用小貸30%股份的過程中，上市公司未與武漢金控及其下屬企業就收購其持有的武漢信用小貸股份，或武漢金控控制的其他金融資產進行過任何籌劃或談判。同時上市公司稱亦不知悉武漢信用小貸的其他股東是否有擬轉讓出售股份的計劃。

《每日經濟新聞》記者注意到，上文提到的武漢金控作為一家武漢當地的大型金融機構，外界普遍關注其資產證券化的動作。因此大連友誼的資本動作再起，也引來了關注的目光。