每經記者 邊萬莉    每經編輯 姚祥云    

2017年上半年，湖北潛江農村商業銀行（以下簡稱潛江農商行）一級資本充足率突然降至7.86%，與2017年底監管要求的8.1%的監管標準尚存一些差距。而在2013年~2016年，潛江農商行的一級資本充足率還分別高達10.35%、12.48%、10.58%、10.29%。

透過一級資本充足率，《每日經濟新聞》記者發現，2016年，潛江農商行的風險加權資產增速達17.68%，貸款余額增速為12.73%，貸款結構風險較高。而同年，潛江農商行的撥備覆蓋率高達460.28%，這一數據與2013~2015年180.64%、249.83%、290.96%的撥備覆蓋率相比大幅增長。

風險加權資產增速達29.7%

根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的要求，到2017年年底，其他銀行類的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別要達到7.1%、8.1%、10.1%。今年年底，上述指標則要分別達到7.5%、8.5%、10.5%。

《每日經濟新聞》記者注意到，潛江農商行在2013年~2016年的一級資本充足率分別高達10.35%、12.48%、10.58%、10.29%，但卻在2017上半年突然降低至7.86%，甚至與2017年底達到8.1%的監管要求也有一些距離。

一位銀行業的研究員向記者表示，一級資本充足率突然下降可能是因為該行開展的業務對資本的耗用比較大；另外，表內很多業務需要占用資本，也可能與業務擴張比較激進有關系。

風險加權資產和貸款余額是影響資本充足率的重要指標。在2013年~2016年、2017上半年以及前三季度，潛江農商行的風險加權資產分別是455370.89萬元、484443.93萬元、569192.16萬元、669796.82萬元、868839.95萬元、837954.35萬元，2014年~2017上半年，對應的風險加權資產增速分別是6.38%、17.49%、17.68%、29.72%。關于貸款余額方面，2013年~2016年、2017上半年以及前三季度的數據分別是335800.94萬元、384949.32萬元、446987.6萬元、503879.58萬元、598697.29萬元、597816.03萬元，2014年~2017年上半年，對應的增速是14.64%、16.12%、12.73%、18.82%。

值得注意的是，2015年、2016年以及2017年上半年風險加權資產的增速均大于貸款余額增速。上述研究員表示，一般來講，風險加權資產增速大于貸款余額增速，那么它的貸款結構風險就比較高。有些情況下，可能是因為風險資產投放的比例比較高，還可能是有一些資產是在表外，通過回表或者縮表的方式可能對于改善這種情況有所幫助。

從以上數據可以看出，2017上半年風險加權資產29.72%的增速是近年來最高，同時，貸款余額增速也是近年來最高。不過，在潛江農商行最新披露的2017年三季度報中，一級資本充足率已提升至8.74%，滿足監管在2017年底達到8.1%的要求。

撥備覆蓋率高達460%

潛江農商行系在原潛江市農村信用合作社改制基礎上設立，于2011年經銀監會批準改制成立，法定代表人甘軍。潛江農商行2016年年報顯示，其注冊資本3.14552億元。持股5%及5%以上股份的股東共有三個，分別是百色市光大錳業有限公司（以下簡稱光大錳業）、廣州嘉璐電子有限公司（以下簡稱嘉璐電子）、潛江市潤基市場管理服務有限公司（以下簡稱潤基市場）。其中，光大錳業和嘉璐電子的持股比例均由2013年的9.54%下降到7.96%，潤基市場于2014年入股，持有6.58%股份，到2016年這一持股比例減少到6.15%。

2016年11月2日，經央行批準，潛江銀行于11月29日正式發行二級資本債券2.5億元，時間期限10年。

值得一提的是，與2013~2015年180.64%、249.83%、290.96%的撥備覆蓋率相比，2016年潛江農商行的撥備覆蓋率大幅提升至460.28%。上述研究員認為，這是為了覆蓋風險資產進行的撥備覆蓋，說明該行意識到了風險資產可能會使產生不良的可能性加大。他進一步表示，提升資本充足率可以通過發行新的股份來增加資本，包括增發新股、債務性資本等多種補充的方式。

在不良率方面，潛江農商行2013年~2016年的不良率分別是1.59%、1.26%、1.60%、1.56%。而凈利潤在2014年實現大幅增長后，開始出現下滑，一直到2017年才出現好轉。這一指標在2013年~2016年、2017上半年以及三季度分別為7469.96萬元、9659.81萬元、7895.25萬、7874.11萬、5215.77萬元、9686.41萬元。

就資本充足率突降、撥備覆蓋率大幅提升等問題，《每日經濟新聞》記者多次致電潛江農商行均未獲得明確性回復，發往該行郵箱的采訪函在截稿時間仍未收到回復。