每經記者 張壽林    每經編輯 畢陸名    

圖片來源：攝圖網

6月20日，審計署審計長胡澤君報告2017年度中央預算執行和其他財政收支的審計情況，審計發現，9家大型國有銀行違規向房地產行業提供融資360.87億元，抽查的個人消費貸款中也有部分實際流入樓市股市。

有3家大型國有銀行違反程序、違規承諾等辦理信貸、理財業務945.99億元，違規向“兩高一剩”行業等提供融資1222.29億元，虛增存款規模45.1億元。30戶央企和3家大型國有銀行購買禮品、旅游和違規兼職取酬等3.06億元。

網貸領域風險管控仍不到位

各項審計都關注了金融風險防范化解情況。從審計情況看，金融機構和有關企業風險防控工作持續加強，監管部門也加大了對高風險行業和領域整治力度。

胡澤君報告，審計發現，9家大型國有銀行違規向房地產行業提供融資360.87億元，抽查的個人消費貸款中也有部分實際流入樓市股市；一些金融機構通過發行短期封閉式理財產品吸收資金，用于投資長期項目等，存在期限錯配風險。

網絡貸款領域風險管控還不到位，抽查在重慶注冊的29家網絡小額貸款公司中，有12家主要在浙江等地經營，以規避實際經營地區的準入審查，由此導致的網絡客戶信用識別不精準、非法冒用他人名義借貸等問題較突出；抽查60家“現金貸”機構發現，其中40家無從業資質，有的以學生為主要客戶，存在較大隱患。審計指出問題后，有關方面正在整改，8家銀行已收回貸款等45.86億元。

對于金融機構和企業的審計，主要審計了9家大型國有銀行和35戶央企。結果表明，這些金融機構和企業能夠貫徹落實相關政策措施，不斷深化改革，完善法人治理結構，提升經營管理水平，實現國有資產保值增值。此外，審計發現的問題包括：

違規決策和經營問題仍較突出。有3家大型國有銀行違反程序、違規承諾等辦理信貸、理財業務945.99億元，違規向“兩高一剩”行業等提供融資1222.29億元，虛增存款規模45.1億元。審計35戶央企發現，2016年多計利潤28.65億元，占同期利潤的0.77%；有175項重大經濟決策事項涉嫌違規或盲目決策等，556項經營管理事項不夠規范，共造成資產損失、損失風險和閑置等203.67億元。

違反中央八項規定精神等問題依然存在。30戶央企和3家大型國有銀行購買禮品、旅游和違規兼職取酬等3.06億元；21戶央企超標準購車3405.14萬元、超標準乘坐交通工具768.32萬元。

審計指出問題后，有關金融機構和企業補繳稅款9100萬元，推動增收節支和挽回損失25億元，制定和修訂制度1742項，處理處分1883人。

3家金融機構業務經營等存問題

審計署還發布了工行、農行、中信集團3家金融機構2016年度資產負債損益審計結果公告。

審計署金融審計司主要負責人在接受媒體記者采訪時指出，審計發現，業務經營方面的問題主要包括：違規向地方政府融資平臺或實際承擔融資平臺功能的企業，向高污染、高耗能企業，以及向土地儲備中心、“四證”不全的房地產企業提供新增融資等；違規向不符合條件的企業提供貸款、辦理票據貼現、黃金租賃等業務；虛增存款規模、違規設立時點性存款規模考核指標等；違規同業發售、調節收益、向不符合條件客戶提供融資以及借助信托等通道，將理財資金違規投資本行非公開發行優先股等；在未提供實質性服務的情況下，向企業收取顧問費等；小微、涉農等貸款統計不準確，部分業務未完成監管部門考核要求等。

公司治理和內部管理方面，公司治理部分事項不符合相關規定；違規決策或決策不審慎、超授權審批等問題；在工資總額之外發放補貼、損益不實、費用列支管理不規范等；未按要求壓縮股權和管理層級、所屬子公司存在交叉持股；部分房產長期閑置、個別房產處置程序不規范；未嚴格執行集中采購制度或違反招標規定等；信息系統建設推進緩慢、重要信息系統突發事件定級不夠準確、部分系統數據不準確；部分子公司重點項目推動落實緩慢、使用商標不規范等。

風險管控方面，信貸管理中存在資產風險分類不夠準確、地域性“擔保圈”、行業過度授信等風險問題；部分貸款或投資項目面臨風險；部分理財資金投向其他金融機構發行的理財產品；境外分支機構未采取有效匯率風險防范措施形成不良資產；子公司引入的擔保機構被吊銷業務許可，以及未嚴格落實清理資金池、不得新增非標資產投資的監管要求、繼續以“非標轉標”方式新增低流動性資產等。

落實中央八項規定及廉潔從業規定方面，主要審計中央八項規定出臺后，金融機構管理人員落實廉潔責任制情況。審計發現的問題主要包括：違規乘坐交通工具、超標準配備公務用車；違規消費高檔酒水；管理人員兼職取酬或違規發放高管人員等薪酬獎金；購買購物卡、禮品等。

《每日經濟新聞》記者從工行了解到，截至目前，審計指出的問題該行已全部落實整改措施，整改完成率超過98%。其中，涉及的貸款已經采取相應的風險防范和化解措施，風險基本可控；涉及的財務收支問題進行了相應調整；針對經營管理薄弱環節，在完善相關制度、流程和系統設計基礎上，進一步規范和強化經營管理，全面提高政策執行、風險管理和內控水平；對相關責任人按規定進行了責任追究。對于個別尚在整改中的問題，將持續加大整改力度，直至問題全部整改完畢。