每經記者 王晗    每經編輯 葉峰    

2018年11月，中基協下發《綠色投資指引（試行）》（以下簡稱《指引》），根據相關要求，基金管理人需每年開展一次綠色投資情況自評估，自《指引》發布以來，得到了行業機構的積極響應，為了方便各機構進行自評估，協會調整了自評報告內容，研究制定了《對基金管理人綠色投資自評估報告框架的建議》，規范各會員資產管理機構評估報告上報情況，具體來看，涉及了投資概要、體系建設、產品運作、風險控制、信息披露五大方面。

同時，基金管理人還需要提交一份綠色投資自評表 ，兩份文件需要在2019年4月15日前上報協會。

●細化自評估報告 涉及五大方面

在綠色投資體系建設方面，基金管理人需要填報內容如下：是否在公司戰略中納入綠色投資理念；是否建立綠色投資業務目標；是否經常開展關于綠色投資應用方法的學習；是否配置研究人員進行綠色投資研究；以及是否有管理人員對綠色投資進行監督和管理。

產品投資運作方面，涉及填報內容包括：是否建立綠色投資標的評價方法；擬投資標的是否要求綠色評價報告；是否建立特定的綠色投資策略；是否滿足綠色投資產品的持倉要求和持倉比例；以及是否督促被投資企業改善環境績效并提高披露水平。

監管要求在加強投研體系建設的同時也要注重風險把控，在綠色投資環境風險控制方面，包括：是否建立環境負面清單；是否建立環境風險監控機制；是否對所投資產進行環境風險壓力測試；是否有效避免投資于出現環境違規的標的等。

此外，綠色投資相關信息披露方面，基金公司需注明是否公開披露綠色投資理念及應用方法、綠色投資目標完成情況、綠色投資產品的綠色程度、綠色投資產品的成分變化情況以及是否使用定量的方法披露所投資產對環保、低碳、循環的貢獻等。需要注意的是，是否有創新性地使用綠色投資應用方法也需要在自評表中予以注明。

●監管摸底綠色投資 落實投資規范

“近兩年，監管對綠色投資的關注度在顯著上升，一方面鼓勵大家多發相關產品，另一方面在行業發展時也會讓我們注重規范?！蹦炒笮突鸸臼袌霾咳耸糠Q，去年中基協下發《綠色投資指引（試行）》將綠色投資管理規范落到實處，《指引》中規定基金管理人可根據自身條件，在可識別、可計算、可比較的原則下，建立適合自己的綠色投資管理規范，在保持投資組合穩定回報的同時，增強在環境可持續方向上的投資能力。

“也就是說，如果你要發ESG產品不要只是噱頭，要有投資理念和投資框架在里面，要和國外的ESG投資理念相符合，所以要求基金公司建立和自己符合的綠色投資管理規范、采用系統的ESG投資管理方法綜合環境社會公司治理因素落實綠色投資。其實監管方向上的指引早就有了，此次自評估報告通知是希望落實規范投資框架。

另外，此次下發的基金管理人綠色投資自評表中，主要呈報內容包括：機構名稱、類型、性質、管理資產總規模、權益類資產規模、評價項目、自評報告負責人等。

“這個規定就是提醒什么時候該交了，之前《指引》下發的時候也讓交過，去年就說過這個事，今年《指引》試行更加落到實處了。個人感覺更像是行業的一次摸底行為，在綠色投資自評表中的上報內容其實還是挺粗的?！币患掖笮突鸸臼袌霾咳耸咳缡钦f。

“綠色投資是一個潮流，社會倡導ESG投資理念無可厚非，我覺得此次自評估通知是監管摸底成分大一些，現在科創板開閘在即，監管規范投資框架，投研對規避風險也有一定好處，個人覺得，炒概念或者專注做公益類的公司會關注得多一些，我們曾提過但只是內部討論，沒有提上日程，大公司都會對這種符合趨勢的東西感興趣?！绷硪患一鸸举Y深人士稱。