每經記者 胡楊    每經實習編輯 易啟江    

為貫徹落實黨中央、國務院關于打好防范化解金融風險攻堅戰的決策部署，2017年以來，監管層全面深入地開展了銀行業市場亂象整治工作。其中，股東股權問題是市場亂象整治的一個重點內容。

在銀保監會方面看來，股東股權是影響農村中小銀行健康發展的一個重要環節。合理透明的股權結構、規范良好的股東行為是農村中小銀行公司治理的基礎，也是機構穩健發展的保證。

《每日經濟新聞》記者查詢發現，就在去年12月，原河南銀監局周口分局還曾開出罰單，對西華縣農村信用合作聯社、淮陽中銀富登村鎮銀行存在的公司治理不規范進行過點名。

曾多次強調整治金融業公司治理亂象

銀保監會對金融機構的公司治理有多關注呢？去年1月，原銀監會印發的《關于進一步深化整治銀行業市場亂象的通知》中，“公司治理不健全”就曾是2018年整治銀行業市場亂象工作的首位要點。

“銀保合并”后，這一嚴肅態勢也未打折扣。2018年4月，剛成立不久的銀保監會還專門召開中小銀行及保險公司公司治理培訓座談會，明確指出：我國銀行業和保險業公司治理還存在明顯不足，特別是中小銀行和保險機構的問題表現得更為突出。主要體現為一些機構的股權關系不透明不規范、股東行為不合規不審慎、董事會履職有效性不足、高管層職責定位存在偏差、監事會監督不到位、戰略規劃和績效考核不科學、黨的領導和黨的建設迫切需要進一步加強等。

因此，為進一步夯實農村中小銀行公司治理基礎，規范股東股權管理，銀保監會將2018年確定為農商行“強化公司治理年”，制定了《農合機構股東股權專項排查整治三年規劃》，全面周密部署所有農合機構按照100%的比例開展自查，各銀保監局自2018~2020年，每年按照不低于30%、35%和35%的比例進行抽查；其中2018年重點抽查擬改制為農商行的機構、由高風險機構改制的農商行以及股東股權管理嚴重混亂的機構等三類機構。

據悉，這次排查覆蓋了全部農商行、農合行、農信社，目前機構已全面完成自查，監管部門已對868家、占比40%的農合機構進行了抽查，檢查共涉及持股1%以上的股東2.8萬個，股東關聯人6.5萬個，排查股份占農合機構全部股份的76%。

針對公司治理亂象頻開罰單

而據銀保監會通報，排查過程中，銀保監會推動機構立查立改、邊查邊改，已督促七成以上機構完成問題整改。同時，加大對排查發現嚴重問題的處罰力度，對涉及股東資質不合規、股權管理不到位、違規變更股權等問題的農村中小銀行已實施行政處罰100余家次。

《每日經濟新聞》記者查詢發現，去年12月，原河南銀監局周口分局就曾開出過罰單，直指西華縣農村信用合作聯社存在“公司治理運轉不規范”等四項問題，對其合計罰款280萬元。

同期獲罰還有淮陽中銀富登村鎮銀行，其違法違規事實則要具體很多。據原河南銀監局周口分局公布，該行存在股東違規以非自有資金入股并以質押形式代持銀行股權的情況，嚴重違反了審慎經營規則。

事實上，股東代持股權也是銀保監會在排查整治中發現的其中一項突出問題。銀保監會通報稱，部分機構股權質押管理不規范，制度建設、流程管理和內控機制不健全。如排查發現225家機構辦理股權質押未在股東名冊或股權管理系統中記載質押信息。

少數機構部分股東通過違規籌資、資質造假、委托代持等方式入股；少數股東集團突破入股機構家數限制形成“資金系”。如某公司通過關聯公司入股19家農合機構，最高實際持股比例超過40%。

少數機構股東通過隱性關聯謀求控制主導經營，越權干預機構經營，服務自身利益；甚至指使機構向其發放貸款后拒不歸還，惡意“掏空”機構，將其作為自身“提款機”。

部分機構關聯交易控制不足，未制定關聯交易管理制度，關聯方授信余額未納入全面授信管理，甚至通過不當關聯交易進行利益輸送。如某農商行向9戶關聯人發放2.46億元貸款，利率明顯低于該行平均水平。

在監管看來，股東股權是影響農村中小銀行健康發展的一個重要環節。合理透明的股權結構、規范良好的股東行為更是農村中小銀行公司治理的基礎，也是機構穩健發展的保證。

將重點加大對股東的穿透式監管

據銀保監會方面介紹，下一步，將以打好防范化解金融風險攻堅戰，服務金融供給側結構性改革為目標，按年細化推進排查整治，重點抓好幾方面工作。

一是扎實抓好違規問題整改。建立排查問題的全面臺賬，逐項跟蹤督促問題整改。

二是從嚴處罰問責。對自查自改不到位，特別是性質惡劣、屢查屢犯的機構和個人，依法依規從嚴問責，從重處罰。

三是抓緊彌補制度短板。根據實踐發展需要，重點加大對股東的穿透式監管，細化完善農商行股東關聯交易監管規制，分類有序推進農商行股權托管工作。

四是堅持不懈提升農村中小銀行公司治理能力，在當前和今后相當長一段時間，把探索建立適應小法人特點的公司治理機制作為重中之重，持之以恒地抓實抓細抓好，推動農村中小銀行實現高質量發展。

封面圖片來源：攝圖網