每經記者 吳澤鵬 金喆    每經編輯 陳俊杰    

在公司債券回售申報期結束近2周后，1月9日晚間，ST康美（600518，SH）公告披露，收到了來自上交所的監管函。

根據此前關于債券回售申報情況的公告，“15康美債”回售金額為23.64億元（不含利息），兌付日將在1月31日。上交所日前監管函表示，ST康美本次債券申報回售金額較高，與公司目前賬面貨幣資金余額相比，存在較大資金缺口。請“及時籌措資金，根據回售申報情況，按時足額兌付……”

“我們一直在積極推進解決相關問題，目前生產經營都很正常。”1月10日早間，ST康美相關人士在給《每日經濟新聞》記者的采訪回復信息中表示。

發行24億，回售23.64億

《每日經濟新聞》記者查詢發現，2015年3月6日，“15康美債”在上交所上市，發行總額為人民幣24億元，票面利率為 5.33%，期限為7年，附第5年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權，即在“15康美債”存續期的第5年末，投資者可選擇是否將其持有的債券全部或部分回售給發行人（ST康美）。

2019年12月12日，ST康美發布了關于“15康美債”公司債券回售的公告，其中提示，“15康美債”債券持有人可在回售申報期內（12月17日至12月23日），對其所持有的全部或部分“15康美債”債券進行回售申報登記。

在經過三次回售提示后，12月25日，ST康美公告披露了回售申報情況，根據該公告，在申報期內，有效登記數量為236.45萬手（1手為10張），回售金額約23.65億元（不含利息）。

“2020年1月31日為本次回售申報的資金發放日，公司將對有效申報回售的‘15康美債’持有人支付本金及當期利息。”ST康美在公告中披露。

也就是說，還有約0.35億元的債券對應的持有人選擇了繼續持有“15康美債”，根據公告，“15康美債”存續期前五年的票面利率為5.33%，后2個計息年度（2020年1月27日至2022年1月27日），ST康美決定上調票面利率至6.33%。

值得注意的是，ST康美披露，經中誠信評定，公司主體信用等級為BBB，本期公司債券的信用等級為BBB。

申報回售金額高惹關注

在此背景下，1月9日ST康美收到了來自上交所的監管函。

《每日經濟新聞》記者注意到，監管函指出，ST康美此次債券申報回售金額較高，與公司目前賬面貨幣資金余額相比，存在較大資金缺口，請公司按照債券募集說明書和回售公告的要求，及時籌措資金，按時足額兌付。

此外，監管函還提到，ST康美目前短期借款及應付債券等債務規模較大。請公司“結合15康美債兌付情況，排查是否存在其他債務償還風險。”

記者查詢發現，ST康美在2019年10月30日發布的三季度報中披露，公司期末貨幣資金余額約為4.83億元，較期初減少73.72%；短期借款期末余額約為158.52億元，較期初增長36.93%；應付債券為168.02億元。

此外，ST康美在債券回售申報公告中也提示，“公司通過多種途徑進行資金籌措，確保債券的回售，但相關事項存在多重因素的影響，最終資金籌措存在一定的不確定性。”

ST康美此前公告還稱，將按照相關規定辦理回售債券的轉售，擬轉售債券金額不超過23.65億元。

ST康美1月10日早盤報收3.75元/股，跌幅0.79%，近5個交易日內，該股票浮動較小。

封面圖片來源：攝圖網