每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 何劍嶺    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

方正證券最近有點煩。3月10日晚間，方正證券發(fā)布公告稱，公司去年11月以2.3億元認購了中信信托一只信托計劃，但這筆信托資金被私自更改了資金用途，全部用于向北大方正集團有限公司（簡稱“方正集團”）發(fā)放貸款。中信信托稱由于未收到貸款利息，無法按時向方正證券分配信托利益。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，北大方正集團是方正證券第一大股東，持股比例為27.75%。2月19日，方正集團的重整申請被北京一中院受理，清算組由中國人民銀行、教育部、相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)和北京市有關(guān)職能部門等組成。

有一個網(wǎng)絡(luò)流行語叫“坑爹”，而對方正證券來說，這一次2.3億元信托資金突然改道，成了實力“被爹坑”。

房地產(chǎn)信托資金轉(zhuǎn)道成給控股股東放貸

根據(jù)公告，2019年11月1日，方正證券認購了中信信托作為受托人發(fā)行的“中信·遠洋弘盛投資集合資金信托計劃”，認購規(guī)模為2.3億元。該信托計劃期限9個月，資金用途為購買武漢弘盛永泰置業(yè)有限公司70%股權(quán)對應(yīng)的股權(quán)收益權(quán)，以及購買項目公司股東武漢遠正企業(yè)管理咨詢有限公司85%股權(quán)，最終用于武漢歸元寺項目B包地塊的開發(fā)建設(shè)以及信托合同所約定的其他資金用途。

方正證券在認購信托計劃后，持續(xù)催促中信信托提供投后管理、增發(fā)公告、反洗錢等信息。中信信托除提供營業(yè)執(zhí)照及法人身份證信息外，其他材料一直未予提供。

2020年2月，方正證券未按照合同約定的最晚時間收到第1期的信托收益550.73萬元。經(jīng)公司向中信信托詢問后，中信信托告知公司，因其未收到融資人支付的貸款利息，將無法在原定分配日向公司分配信托利益。

方正證券在收到中信信托提供的其官方網(wǎng)站上披露的該信托計劃相關(guān)公告的查詢密碼后，查看相關(guān)公告內(nèi)容后得知，中信信托將公司認購信托計劃的信托資金全部用于向方正集團發(fā)放貸款。

后經(jīng)方正證券向方正集團問詢，根據(jù)方正集團3月10日復(fù)函及提供的相關(guān)資料：2019年1月，中信信托向方正集團旗下企業(yè)發(fā)放貸款25億元，方正集團為該筆融資提供保證擔(dān)保。2019年10月，因方正集團旗下企業(yè)未能如約全部還款，中信信托與方正集團旗下企業(yè)確定“借新還舊”的業(yè)務(wù)方案。2019年11月6日，方正集團將當日收到的中信信托2.3億元貸款用于代其旗下企業(yè)償還前期對中信信托的部分債務(wù)。

目前，方正證券正由董事會風(fēng)險控制委員會牽頭核查該事項，成立專項工作組負責(zé)調(diào)查該風(fēng)險事項。方正證券表示，會積極采取一切可能的方式，維護公司自身合法權(quán)益，包括但不限于與中信信托等相關(guān)方談判協(xié)商、發(fā)送《律師函》、依法提起訴訟、向監(jiān)管機構(gòu)舉報等措施。

詭異：信托計劃成立前方正集團和中信信托已經(jīng)決定“借新還舊”

從短短的公告中，我們至少可以得到合理推斷出以下信息：

在上述信托計劃發(fā)行設(shè)立前，方正集團已經(jīng)無法償還中信信托前期債務(wù)。方正集團與中信信托確定“借新還舊”的方案在信托計劃設(shè)立之前。而方正證券拿出2.3億元參與中信信托所設(shè)置的“中信·遠洋弘盛投資集合資金信托計劃”后，其資金馬上就被挪用作為歸還方正集團前期對中信信托的部分借款。也就是說，這款信托計劃中所提出的武漢歸元寺B包地塊開發(fā)用途之類，是否真實存在應(yīng)該打個問號。方正證券是被方正集團和中信信托共同“下套”，還是經(jīng)辦人員也有責(zé)任，目前尚無法得知。

方正證券相關(guān)負責(zé)人亦在面對記者提問時未作任何置評，僅僅表示：“公司已對相關(guān)事項進行公告，后續(xù)進展情況也將及時予以披露，感謝您的關(guān)注。”

事實上，受益于前兩個月市場好轉(zhuǎn)，方正證券1月和2月經(jīng)營業(yè)績均大幅增長。2月公司實現(xiàn)凈利潤2.93億元，同比增長514.35%，環(huán)比增長136.37%。1~2月合計實現(xiàn)凈利潤4.16億元，同比增長82.96%。

此外，在1月23日的公告中，方正證券亦預(yù)計，2019年1月至12月歸屬于上市公司股東的凈利潤8.27億元~11.57億元，同比增長25%~75%。本次2.3億元的信托資金挪用，于方正證券而言，屬于重要期后事項。不過正如方正證券指出：本次風(fēng)險事項可能對公司2019年度經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響，具體影響程度和金額尚無法準確判斷。公司將針對中信·遠洋弘盛信托計劃風(fēng)險事項盡快研究財務(wù)處理方面意見，確保公司2019年度審計工作順利進行。

方正證券經(jīng)營業(yè)績雖然不錯，無奈“爸爸”方正集團麻煩纏身。2月19日，方正集團的重整申請被北京一中院受理，指定方正集團清算組擔(dān)任方正集團管理人，清算組由人民銀行、教育部、相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)和北京市有關(guān)職能部門等組成。之后方正集團未能兌付20億元“19方正SCP002”債券。而包括方正證券在內(nèi)的6家上市公司，也曾經(jīng)發(fā)布公告，方正集團的破產(chǎn)重整可能導(dǎo)致公司控股權(quán)發(fā)生變化。

記者注意到，方正證券“被爹坑”也不止這一次。2017年5月，方正證券因未依法披露控股股東與其他股東的關(guān)聯(lián)關(guān)系受到中國證監(jiān)會的行政處罰。部分買入公司股票的投資者主張前述事項對其造成了損失，以證券虛假陳述責(zé)任糾紛為由，對方正證券、方正集團等被告提起訴訟。所涉及的案件超過千件，公司已經(jīng)因此預(yù)提了超過3000萬元預(yù)計負債。

值得一提的是，本次信托“局中局”的另一方——中信信托2019年亦受到過三次監(jiān)管處罰，包括違規(guī)向房地產(chǎn)企業(yè)融資、為銀行規(guī)避監(jiān)管提供通道服務(wù)、違規(guī)為地方政府融資等，罰款金額合計190萬元。

記者就此事件聯(lián)系了中信信托相關(guān)人士，對方同樣也未作置評，表示稍后將有相關(guān)公告說明。

此事件公布顯然對方正證券3月11日市場表現(xiàn)造成一定影響。截至14:37，方正證券下跌4.08%，跌幅位居證券板塊前列。此事個中詳情如何？方正證券是否能追回2.3億元本金？《每日經(jīng)濟新聞》將持續(xù)關(guān)注。