每經記者 王佳飛    每經編輯 陳夢妤    

1月19日晚間，華夏幸福公告了債務化解的最新進展，這也是華夏幸福2022年首份公告。

華夏幸福公告稱：“公司存續金融債務共計2192億元，截至目前累計未能如期償還的債務金額合計935.56億元。”

不過這個數字背后有一點小玄機，看上去違約債務數字下降了，其實不然。

略施財技

就在一個月前的2021年12月22日，華夏幸福還稱公司及下屬子公司新增未能如期償還銀行貸款、信托貸款等形式的債務本息金額67.87億元，“截至本公告披露日，公司累計未能如期償還債務本息合計1078.05億元”。

表面上看，經歷了一個月，華夏幸福未能如期償還的債務降低了100多億元，但昨日（1月19日）的935.56億元是不含利息的，而2021年12月的1078.05億元則包含本息。

同時，華夏幸福公告還通報了債務重組協議簽署進展。

截至2022年1月19日，華夏幸福及下屬子公司與相關債權人簽署的《債務重組協》涉及華夏幸福及下屬子公司債務金額累計為88.57億元，減免債務利息、豁免罰息共計5.47億元，占該公司最近一期經審計歸屬于公司股東的凈利潤36.65億元的14.91%。

“上述已簽署《債務重組協議》的債務中，債券及債務融資工具債務金額為84.07億元，其他金融債務金額為4.5億元，均適用‘兌’‘抵’‘接’的償還方式。”

“不逃廢債”

華夏幸福債務化解之路可謂一波三折。

2021年9月30日，華夏幸福公布債務重組計劃。

公告表示，對于2192億元金融債務，華夏幸福可通過賣出資產回籠資金約750億元，其中安排約570億元用于現金償付金融債務，剩余部分用于落實住宅開發和交付責任，及恢復產業新城及其他業務板塊的正常運營，以保障經營債務及承接金融債務的清償。

優先類金融債務展期或清償約352億元。應收賬款質押和實物資產抵押的金融債務展期留債，維持原財產擔保措施不變。展期期間利率下調。與房地產開發建設等業務相關的開發貸，由相關金融機構維持開發貸余額不變，利率下調，存量項目逐步銷售償還，新增項目逐步投放。

以持有型物業等約220億元資產設立的信托受益權份額抵償，即以華夏幸福約220億元有穩定現金流的持有型物業等資產設立信托計劃，并以信托受益權份額償付相關金融債務。

剩余約550億元金融債務由公司承接，展期、降息，通過后續經營發展逐步清償。展期屆滿后，根據企業后續經營情況，可協商直接清償或繼續展期。

但華夏幸福同時表示：“目前債務重組計劃尚處于溝通階段，后續公司將在地方政府的指導和支持下積極跟進債權人對債務重組計劃的反饋，與債權人保持持續溝通，并及時向各方反饋相關情況。”

隨后，有傳言稱華夏幸福部分境外債投資人在尋求聯盟，想否決債務重組方案。

至2021年12月9日晚間，華夏幸福才公告表示，債務重組計劃獲得債委會全體會議審議通過。

如今，華夏幸福再次在2022年的第一份公告中表示，以“不逃廢債”為基本前提，“按照市場化、法治化、公平公正、分類施策的原則，穩妥化解華夏幸福債務風險，依法維護債權人合法權益。”

封面圖片來源：攝圖網-500450702