ESG是英文Environmental（環(huán)境）、Social（社會）和Governance（公司治理）的縮寫，是一種關(guān)注企業(yè)環(huán)境、社會、治理績效而非財務(wù)績效的投資理念和企業(yè)評價標(biāo)準(zhǔn)，其概念興起于上世紀(jì)80年代，之后涵義被不斷完善和拓展。

海通證券一直以來高度重視ESG管理，將ESG作為驅(qū)動公司社會責(zé)任管理的核心，持續(xù)提升ESG管理能力及水平。2022年3月底，海通證券發(fā)布《2021年度社會責(zé)任報告》（下文簡稱《報告》），詳細(xì)闡述了公司在經(jīng)濟(jì)、環(huán)境及社會方面的行動及成果，這也是公司連續(xù)第12年發(fā)布社會責(zé)任報告。

踐行ESG理念、打造可持續(xù)金融新業(yè)態(tài)先行者

資料顯示，海通證券成立于1988年，在三十多年的經(jīng)營中，公司成功渡過了多個市場和業(yè)務(wù)周期、監(jiān)管改革和行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，是中國境內(nèi)二十世紀(jì)八十年代成立的證券公司中唯一一家至今仍在運(yùn)營并且未更名、未被政府注資且未被收購重組過的大型證券公司。三十多年來，海通證券為資本市場建設(shè)做出了突出貢獻(xiàn)；在四千余家上市公司中，公司也是踐行ESG理念、打造可持續(xù)金融新業(yè)態(tài)的先行者。

根據(jù)中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院在2020年發(fā)布的一份報告，我國金融行業(yè)整體ESG信息披露起步較晚。社會責(zé)任報告作為披露ESG信息的主要方式，2008年以前上市金融機(jī)構(gòu)的社會責(zé)任報告披露率還不足10%，2009年前后開始逐步增多，但中間披露率仍有波動。

2011年4月，海通證券披露上市后首份年度《社會責(zé)任報告》（2010年度），在當(dāng)時金融行業(yè)中仍屬于“少數(shù)派”。

這份報告從“公司的可持續(xù)發(fā)展”“公司治理”“股東回報””員工及利益相關(guān)者”等方面，系統(tǒng)地闡述了公司ESG理念：始終堅持公司創(chuàng)造財富的資源來自于社會，公司的經(jīng)營活動與股東及利益相關(guān)者休戚相關(guān)，公司在快速發(fā)展的同時，必須積極履行企業(yè)的社會責(zé)任，回報股東、回報客戶、回報員工、回報社會，實現(xiàn)公司與社會的良性互動，和諧發(fā)展。

此后連續(xù)十二年，海通證券一直堅持發(fā)布《社會責(zé)任報告》。隨著“雙碳”目標(biāo)的提出以及全球投資者對ESG理念關(guān)注度的不斷升高，在2021年的報告中，海通證券進(jìn)一步提高社會責(zé)任報告披露質(zhì)量，全面對標(biāo)上交所2022年最新發(fā)布的《上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運(yùn)作》、香港聯(lián)交所《環(huán)境、社會與管治報告指引》以及全球報告倡議組織GRI《可持續(xù)發(fā)展報告標(biāo)準(zhǔn)》的信息披露要求，圍繞公司作為上市公司、金融公司、企業(yè)公民三方面的責(zé)任定位構(gòu)建報告框架，切實回應(yīng)了股東、客戶、員工、社區(qū)等各利益相關(guān)方的關(guān)注重點。

作為上市公司，海通證券以“合規(guī)、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健”的行業(yè)文化理念為引領(lǐng)，嚴(yán)守合規(guī)風(fēng)險底線，切實保障合規(guī)風(fēng)險管理工作落到實處。作為金融行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的“先行者”，公司秉持“科技引領(lǐng)”發(fā)展戰(zhàn)略，以建設(shè)“數(shù)字海通2.0”為目標(biāo)，持續(xù)打造優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。

作為金融公司，海通證券強(qiáng)化金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的職能，2021年科創(chuàng)板IPO共有16單項目掛牌，實現(xiàn)融資172.20億元。公司大力推進(jìn)ESG風(fēng)險管理體系建設(shè)工作，并按照國際氣候相關(guān)財務(wù)信息披露工作組的建議框架，開展氣候變化風(fēng)險的識別及管理，支持國家“雙碳”目標(biāo)實現(xiàn)。2021年，公司新承銷發(fā)行綠色債券59支，發(fā)行規(guī)模合計555.60億元，其中碳中和債券17支，發(fā)行規(guī)模合計193.95億元。

作為企業(yè)公民，海通證券積極踐行對于員工、社區(qū)的責(zé)任。公司注重人才發(fā)展，依托海通財富研修院員工培訓(xùn)平臺，構(gòu)建全面豐富的培訓(xùn)體系，為員工職業(yè)發(fā)展提供持續(xù)支持。公司持續(xù)深入推進(jìn)東西部協(xié)作，開展“百企幫百村”“一司一縣”結(jié)對幫扶工作，并持續(xù)擴(kuò)大“愛在海通”公益品牌影響力，助力鞏固脫貧成果、接力鄉(xiāng)村振興、促進(jìn)共同富裕。2021年，公司鄉(xiāng)村振興總投入達(dá)3137.30萬元。

深化高質(zhì)量ESG管理將ESG理念融入發(fā)展戰(zhàn)略和日常經(jīng)營

高質(zhì)量的ESG信息披露離不開高質(zhì)量的ESG管理。在2021年度的社會責(zé)任報告中，海通證券還詳細(xì)闡述了2021年度如何自上而下進(jìn)一步深化ESG管理，將ESG理念融入發(fā)展戰(zhàn)略和日常經(jīng)營。

在公司治理方面，2021年，海通證券設(shè)立董事會發(fā)展戰(zhàn)略與ESG管理委員會，通過搭建自上而下的ESG管理架構(gòu)，為公司ESG工作的全面推進(jìn)提供有力的治理保障。

在金融業(yè)務(wù)方面，2021年公司持續(xù)對標(biāo)國內(nèi)外投資者關(guān)注重點，以及國際投行先進(jìn)實踐，逐步將ESG因素融入經(jīng)營管理與金融業(yè)務(wù)，積極把握ESG帶來的市場機(jī)遇，在推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時創(chuàng)造環(huán)境及社會效益。

2021年，海通證券新承銷發(fā)行綠色債券59支，發(fā)行規(guī)模合計555.60億元，其中碳中和債券17支，發(fā)行規(guī)模合計193.95億元。海通國際證券幫助客戶完成40支綠色債券的發(fā)行，融資規(guī)模達(dá)110億美元，較2020年增長267%。

此外，公司還積極踐行ESG投資理念，形成了一套完整的ESG投資策略體系。2021年，子公司海富通基金加入聯(lián)合國責(zé)任投資原則組織（UNPRI），推出了首批4只碳中和主題基金之一的海富通碳中和主題混合型基金，募集規(guī)模8.12億元；海通國際證券發(fā)行全球首支ESG主題的亞洲（除日本外）企業(yè)高收益美元債ETF，實現(xiàn)ESG理念與公司業(yè)務(wù)的有機(jī)融合。

在風(fēng)險管理方面，公司高度重視業(yè)務(wù)層面的ESG風(fēng)險管理，逐步將ESG風(fēng)險融入自身全面風(fēng)險管理體系。2021年，公司制定《海通證券股份有限公司（集團(tuán)）ESG風(fēng)險管理辦法（試行）》《海通證券股份有限公司（集團(tuán)）客戶ESG盡職調(diào)查指引》，對投資交易類業(yè)務(wù)、信用類業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)及客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)活動中ESG風(fēng)險管理機(jī)制和流程加以規(guī)范，確保各業(yè)務(wù)在可承受的ESG風(fēng)險范圍內(nèi)有序運(yùn)作。

值得一提的是，為衡量公司ESG行動成果、制定ESG目標(biāo)，2017年起，海通證券還對標(biāo)交易所及監(jiān)管機(jī)構(gòu)ESG要求，系統(tǒng)整合、梳理ESG關(guān)鍵績效指標(biāo)，依托第三方數(shù)據(jù)ESG管理平臺，搭建覆蓋總部及分支機(jī)構(gòu)、子公司的ESG績效管理體系，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的在線收集、分析及管理。

以環(huán)境數(shù)據(jù)為例，2021年《報告》在歷年良好的數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善統(tǒng)計口徑，并率先將碳信息披露擴(kuò)展至租賃數(shù)據(jù)中心、員工差旅等范圍三層面。同時，公司還發(fā)布溫室氣體減排、耗電量等環(huán)境管理目標(biāo)，以實際行動助力國家“雙碳”目標(biāo)實現(xiàn)。

鑒于公司在ESG管理及ESG信息披露水平不斷提升，近年來海通證券持續(xù)獲得國際ESG評級機(jī)構(gòu)及投資者的認(rèn)可。根據(jù)MSCI（明晟）官網(wǎng)顯示，自2018年以來，公司MSCI ESG評級穩(wěn)步提升，并穩(wěn)定在BBB等級，超過全球63%的投資銀行業(yè)與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)公司；與此同時，公司還于2021年獲新納入恒生A股可持續(xù)發(fā)展企業(yè)指數(shù)。

展望未來，新時代、新格局、新趨勢下的中國投資銀行將迎來新生態(tài)，海通證券也進(jìn)入“十四五”規(guī)劃新的攻堅期。公司將繼續(xù)秉承“行穩(wěn)致遠(yuǎn)”的發(fā)展理念，抓牢服務(wù)國家戰(zhàn)略和實體經(jīng)濟(jì)的主線，以ESG管理支持公司的高質(zhì)量發(fā)展，并為資本市場和社會經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展提供助力。

參考：ESG|我國金融機(jī)構(gòu)ESG信息披露現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢-中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院(cufe.edu.cn)

文/韓梅梅