每經編輯 段煉    

根據美國證監會（SEC）官網顯示，該機構當地時間5月4日又將包括京東、嗶哩嗶哩、拼多多在內的88家中概股加入“預摘牌”名單，使得名單上的中概股數量上升至105家。Wind數據顯示，目前在美上市的中概股共有281家。

圖片來源：SEC官網截圖

據悉，在周三新增的公司中，包括華能國際、中國鋁業、嗶哩嗶哩、拼多多、36氪、騰訊音樂、攜程、小鵬汽車、京東、中國移動、網易、蔚來汽車、中國石油、科興生物等各行業知名公司。

根據SEC此前公布的《外國公司問責法》，被列入“確定摘牌名單”的公司需要在三年內（自披露第一份年報開始計算、且2021年當做第一年）提交SEC需要的文件。如果“確定摘牌名單”中的公司沒有提交或提交的文件不符合SEC要求，理論上將會在披露2023年年報后（2024年初）面臨立即退市。

此外，據證券時報，23家此前進入“預摘牌”名單的中概股，已經進入“確定摘牌”名單。

今年3月初，SEC首次公布5家“預摘牌”上市公司后，相關上市股價曾出現大幅下跌。但此次公布名單后，中概股表現并未受到太大影響。最新一批名單公布，大部分進入名單的中概股仍然跟隨美股整體走勢出現上漲。

截至5月4日收盤，嗶哩嗶哩上漲2.91%，騰訊音樂集團上漲2.48%，拼多多上漲3.28%，蔚來上漲3.42%，南方航空和東方航空漲幅都超過2%，京東漲超1%。

京東緊急回應：

努力保持上市地位

5月5日，京東集團（9618.HK）在港交所發布公告稱，公司已知悉被美國證券交易委員會根據《外國公司問責法案》（HFCAA）認定為委員會認定發行人。公司一直在積極探索可能的解決方案，將繼續遵守中國和美國的適用法律和法規，努力保持其在納斯達克和香港證券交易所的上市地位。

京東稱，理解SEC是根據HFCAA及其實施細則做出此次認定，表明SEC認定公司使用了目前不能由美國公眾公司會計監督委員會（PCAOB）審查審計底稿的審計機構出具截至2021年12月31日財年的審計報告。

根據HFCAA規定，只有連續三年被SEC認定使用未能被PCAOB審查審計底稿的審計機構出具年度審計報告，上市公司才會在美國交易所被退市。

不過，盡管被列入“預摘牌”名單，京東的股價卻不跌反漲，截至5月4日收盤，京東美股股價報收63.18美元，漲1.62%，總市值986.71億美元。而受美股上漲影響，截至5日13時48分，京東港股股價報243.4港元，漲1.59%，總市值7603億港元。

圖片來源：百度股市通

專業人士：

大部分中概股都會進該名單

據財聯社，鑒于過去幾批操作，SEC會根據上市公司提交年報的順序更新“名單”，所以理論上所有的中概股近期都會經歷這個流程。

記者就此采訪了中金公司有關專業人士。該人士表示，名單近期增加較快，主要與近期上市公司披露財報時間點較為集中有關。

理論上講，在雙方監管部門就中美審計監管合作達成協議之前，大部分中概股公司都會進入該名單。

中概股公司進入該名單并在15個工作日之后確定，是美國證監會執行《外國公司問責法》的一個正常步驟，進入確定名單也并不意味著公司必然退市，中概股公司是否退市要看雙方審計監管合作的進展和結果。據雙方監管部門公開披露的信息，雙方正繼續就監管合作保持密切溝通，加快推進合作。

中方與美方溝通總體進展順利

3月8日。美國SEC依據《外國公司問責法》(HFCAA)公布首批5家有摘牌風險的發行人臨時名單。

對于中概股是否會面臨退市的問題，3月16日的金融穩定發展會議表示，目前中美雙方監管機構保持了良好溝通，已取得積極進展，正在致力于形成具體合作方案。中國政府繼續支持各類企業到境外上市。

3月23日，微博被SEC列入“預摘牌名單”，　3月30日SEC再將5家中概股公司列入“預摘牌”名單。

3月31日，中國證監會國際部負責人回應稱，注意到近日美國SEC主席接受媒體電視采訪時就雙方審計監管合作的表態。雙方監管部門進行了深思熟慮、相互尊重和富有成效的對話。自去年8月以來，中國證監會主席易會滿和根斯勒主席已三次召開視頻會議，商討解決中美審計監管合作中的遺留問題。中方與美國公眾公司會計監督委員會(PCAOB)更是進行了多輪坦誠、專業和高效的會談，總體進展順利，雙方的溝通還將繼續。雙方都有意愿解決分歧和問題，最終結果如何，要看雙方的智慧和初心。

此外，對于一些企業被SEC列入有退市風險的清單，經向美國SEC了解，這是美國監管部門執行《外國公司問責法》的一個正常程序，列入清單的公司是否在未來兩年真正退市，最終取決于中美審計監管合作的進展與結果。

5月4日，中國證監會官網發表文章《證監會認真貫徹中央政治局會議精神　研究資本市場落實的政策措施》中再次強調：將穩步擴大資本市場制度型開放。拓展境內外市場互聯互通范圍，深化內地與香港資本市場的合作，推進境內企業境外上市監管制度落地。

編輯|段煉 杜恒峰?杜波

校對| 盧祥勇

圖片來源：攝圖網_500569737

每日經濟新聞綜合自財聯社、證券時報、上市公司公告、公開資料等