每經記者 程雅    上海報道    每經實習編輯 楊夏    

5月27日晚，海汽集團（603069,SH）發布公告稱，擬以發行股份及支付現金方式向海南省旅游投資發展有限公司（以下簡稱海南旅投）購買海旅免稅的全部股權，上市公司股票將于5月30日開市起復牌。

上市公司的主營業務為汽車客運、汽車場站的開發與經營、汽車綜合服務以及交通旅游等業務。本次交易完成后，上市公司主營業務將從傳統客運業務轉型為綜合旅游業務，實現旅游交通、旅游商業跨越式發展。

公告介紹，此次交易由發行股份及支付現金購買資產和募集配套資金兩部分組成，購買資產的同時，上市公司擬以向不超過三十五名符合條件的特定對象發行股份的方式募集配套資金，募資總額不超過購買資產交易價格的100%，發行數量不超過發行前總股本的30%，發行價格經雙方協商一致確定為11.09元/股。

受疫情等因素影響，海汽集團主營業務業績近年來有所下滑，2019年度、2020年度以及2021年度實現凈利潤分別為4874.30萬元、-9901.15萬元、-7268.22萬元。

因此，此次收購也是上市公司的重大轉型，海旅免稅的主營業務為免稅品零售，盈利能力較強。上市公司表示，交易完成后，隨著優質資產注入，公司盈利能力將進一步提升。

此外，本次交易將助力海汽集團從傳統交通企業升級成綜合旅游上市公司，打造海南旅游新名片。不過，由于本次交易擬作價尚未確定，因此本次交易前后的股權變動情況尚無法準確計算。

海旅免稅成立于2020年7月21日，注冊資本5億元，是海南旅投的全資子公司。

2020年、2021年、2022年1-3月，海旅免稅實現營業收入1328.18萬元、24.56億元、13.84億元，實現凈利潤-5313.69萬元、-5500.64萬元、5967.84萬元，所有者權益合計為2.17億元、3.13億元、3.73億元。

海旅免稅主要經營離島免稅業務及日用消費品，旗下全資子公司有海旅免稅城（三亞）迎賓有限公司、海旅免稅（香港）有限公司。其還持有海南旅投黑虎科技有限公司51%的股份、持有海南樂購仕供應鏈管理有限公司40%的股份、海南海旅新消費新業態私募股權投資基金合伙企業（有限合伙）20%的股份。

目前，海旅免稅在離島免稅、跨境電商、島民免稅三大商業板塊布局。離島免稅方面，其設立旅游零售綜合體海旅免稅城，開展線下免稅品門店的運營管理業務，向游客零售免稅商品，經營面積達9.5萬平方米。

線上免稅方面，海旅免稅海旅線上官方商店于2021年1月25日上線，作為免稅線下商城的補充；回頭購業務于2021年8月上線，是海南離島免稅業務的延伸，旅客可以在離開海南180天內繼續在該平臺選購。

此外，海旅免稅的離島免稅提貨點涵蓋機場、碼頭、火車站，同時提供郵寄離島和返島提貨。

跨境電商業務方面，海南旅投在線上美好生活跨境電商平臺的基礎上，擁有三家美好生活跨境線下門店，分別位于三亞鳳凰機場、三亞天成、海口宜欣，公司還推出了海旅跨境供應鏈業務。

島民免稅業務方面，公司布局已久，目前尚未有相關政策推出，不過已于海口友誼陽光城和三亞旺豪開設了兩家門店。

封面圖片來源：視覺中國