每經記者 涂穎浩 實習編輯 馬子卿    

《每日經濟新聞》記者近日從業內獲悉，中國銀保監會向各銀保監局、保險公司下發的《關于開展2022年度保險公司償付能力風險管理能力監管評估工作的通知》（以下簡稱《通知》）中稱，為貫徹關于金融業風險防控工作的部署，提高保險機構風險管理能力，銀保監會決定開展2022年度保險公司償付能力風險管理能力監管評估（以下簡稱SARMRA評估）工作。

《通知》要求，各銀保監局應依據《保險公司償付能力監管規則第12號：償付能力風險管理要求與評估》（銀保監發〔2021〕51號）對保險公司償付能力風險管理能力進行監管評估。評估基準日為2022年5月31日。保險公司在評估基準日前正式發布實施的各項制度及其實施狀況方可作為評估依據。此次評估共涉及70家保險公司。

新規之下 首次開展SARMRA評估

根據評估程序，各銀保監局在6月25日前成立評估組，由局領導擔任組長，處級干部擔任副組長，其他成員不少于4人；銀保監會在6月下旬通過電視電話會議方式對各評估組開展培訓，講解SARMRA評估規則、評估工作有關安排、紀律要求等；各評估組在7月到10月開展現場評估，10月底前完成現場評估工作；相關銀保監局于11月15日前報送評估報告和評估表；銀保監會在12月15日前對2022年度評估工作進行總結并反饋。

銀保監會要求，各評估組在正式進場前，要收集查閱被評估對象的相關材料，了解掌握被評估對象的整體情況，以提升現場工作效率和質量，確保評估結果的科學性和客觀性。評估組在開展評估工作中，要嚴格遵守《中國銀保監會黨委貫徹落實中央八項規定精神實施辦法》（銀保監發〔2018〕23號），落實零物質往來等廉政要求。

2021年12月30日，銀保監會發布《保險公司償付能力監管規則（Ⅱ）》（以下簡稱《新規》），標志著“保險業第二代償付能力體系二期工程”（以下簡稱償二代二期）正式建成。《新規》自2022年第一季度起執行，受影響較大的險企可申請過渡期，最晚于2025年執行。

海通證券分析師在報告中指出，“償付能力風險管理要求（SARMRA）細節得到補充，償付能力風險管理結果將被量化評估”被視為“償二代二期”的主要變動之一。

償付能力風險管理內容的變化主要在以下幾個方面，一是保險公司償付能力風險管理評估應當遵循自上而下原則和管理實效原則。二是銀保監會每三年對保險公司償付能力風險管理能力進行一次現場評估。當年未被評估的保險公司應當以最近一次現場評估結果為基礎，計算控制風險最低資本。三是保險公司應當每年開展一次償付能力風險管理自評估，明確自評估工作機制和程序，確保自評估結果科學性合理反映自身風險管理水平。

今年一季度 八成險企償付能力下滑

銀保監會相關負責人表示，“償二代二期”是銀保監會貫徹落實第五次全國金融工作會議精神和打好防范化解重大金融風險攻堅戰決策部署，補齊監管制度短板的重要舉措，對于防范和化解保險業風險、維護保險市場安全穩定運行、推動保險業高質量發展、保護保險消費者利益都具有重要意義。

對于《新規》對保險公司的影響，光大證券在研報中指出，從長期看，“償二代二期”的順利建成大幅優化了以風險為導向的償付能力管理體系。有助于保險行業進一步壓窄風險區間，提高抵御風險的能力。同時《新規》有助于引導險企專注主業，提高保障能力以及對實體經濟的支持程度。長期看有助于保險行業提升發展質效。

短期看，市場人士均認為，在新償付能力規則下，各險企的核心償付能力充足率將會不同程度下降。

《每日經濟新聞》記者注意到，今年一季度，在新償付能力規則下，各險企的核心償付能力充足率將會不同程度下降。155家保險公司公布“償二代二期”的首份“成績單”顯示，其中八成公司償付能力充足率出現下滑。

海通證券在年初的報告中預計，2022年新償付能力規則正式實施后將會有更多中小保險公司償付能力不達標，但一司一策的過渡期政策足以讓不達標險企通過業務優化、風險管理、增資等方式達到監管償付能力要求。

在《通知》中，銀保監會也指出，保險公司對于SARMRA評估發現的公司風險管理方面存在的問題，應當積極整改，不斷健全風險管理制度機制，持續提升風險管理能力。