每經記者 陳晨    每經編輯 趙云    

2月2日，上海證監局對民生證券和華金證券分別采取了警示函措施，主要原因均與債券承銷業務違規有關。 

上海證監局表示，民生證券在在從事債券承銷及受托管理業務過程中存在兩方面問題，一是債券承銷盡職調查方面，個別債券項目對其他中介機構提供的專業意見核查不充分，對審計報告中內容遺漏、數據錯誤等情況未要求審計機構補充或更正；個別債券項目盡職調查工作底稿內容不準確，部分盡職調查材料引述的財務數據有誤。二是債券受托管理方面，個別債券項目未及時就發行人的嚴重失信行為向市場公告臨時受托管理事務報告。 

另外，上海證監局還表示，華金證券在從事債券承銷業務過程中存在兩方面問題，一是債券承銷盡職調查方面，個別債券項目對發行人重要權益投資、擔保情況等事項的核查不充分；個別債券項目關于對發行人償債能力有重大影響的貨幣資金、應收賬款等項目的核查不夠獨立、審慎。二是債券發行核查方面，你公司未按照相關規定健全內部制度和工作流程，部分債券項目對發行環節認購相關事項的核查不夠充分。

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