每經記者 王硯丹    每經編輯 肖芮冬    

4月28日，中證協發布公告稱，為做好證券公司文化建設實踐評估工作，落實《進一步鞏固推進證券行業文化建設工作安排》有關要求，強化黨建引領，加強職業道德水平建設與廉潔從業管理，突出效果導向、客觀導向，近期在廣泛征求行業與監管部門意見基礎上，對《證券公司文化建設實踐評估指標》進行了調整。

新增落實榮辱觀的考察，引導行業形成特色文化

根據中證協公告，本次重點關注事項調整主要有以下八個方面：

一是考察公司緊扣新時代金融行業核心任務，堅持以社會主義核心價值觀引領文化建設實踐的情況；

二是突出黨建和文化對公司戰略牽引和支撐作用的考察；

三是突出公司治理、內部控制、全面風險管理、合規管理事項，分別作為獨立的重點關注事項進行考察；

四是強調職業道德建設要求，考察從業人員職業道德水平建設、著力提升從業人員職業操守情況；

五是加強薪酬管理要求，考察穩健薪酬管理制度建立及執行情況；

六是考察公司持續增強內外部文化認同情況；

七是將公司落實《工作安排》和《榮辱觀通知》情況予以考察；

八是引導行業形成特色文化，將公司推動文化品牌建設情況納入考察。涉及《工作安排》《榮辱觀通知》相關要求的重點關注事項及其證明材料要求自2023年度實踐評估起考察。

中證協表示，在具體指標設置中，本次基礎指標總體未調整，僅增加一條有關“考察公司形成人才培育長效機制”的指標。但加分指標、扣分指標方面都做了相應調整。

加分指標方面，調整堅持客觀、公平的原則，平衡指標分值，完善指標口徑，提升行業機構文化建設的積極性，變化主要在以下三個方面：

一是放寬指標統計范圍，包括將承辦證券監管部門活動及承接地方政府或相關省部級單位的課題納入加分、放寬文化建設工作獲得獎勵的范圍等。

二是進一步明確為證券從業人員水平評價測試提供支持、參與從業人員水平評價測試教材編寫等事項的計分口徑。

三是綜合考慮行業機構的參與機會與程度，降低推動自律規則及規范形成指標分值，提高宣傳推廣文化建設成果指標分值，同時對各具體加分事項設置分值上限，更合理地分配分值。

扣分指標調整主要強調證券公司應當對評估材料負主體責任，督促公司提高報送材料質量，明確對提交材料把關不嚴，嚴重影響復核工作有效開展的情形，視情節進行扣分。

券商自評中，有16種情況應被扣分

值得一提的是，本次提及的有關榮辱觀考察，4月14日，中證協首次向行業發布《樹立證券行業榮辱觀的倡議書》，共10句話120字，從守法合規、誠實守信、專業精進、審慎穩健、長期理念、勤勉盡責、廉潔自律、珍惜聲譽、服務實體、金融報國等方面，提出“十個堅持”和“十個反對”：

堅持守法合規，反對違法亂紀；堅持誠實守信，反對背信棄義。

堅持專業精進，反對不思進??；堅持審慎穩健，反對盲目擴張。

堅持長期理念，反對急功冒進；堅持勤勉盡責，反對玩忽職守。

堅持廉潔自律，反對拜金享樂；堅持珍惜聲譽，反對損害形象。

堅持服務實體，反對脫實向虛；堅持金融報國，反對自私自利。

中證協明確指出，上述榮辱觀相關宣導考察應為重點關注事項。如未滿足“公司組織的全員行業文化理念、《證券行業文化建設十要素》《進一步鞏固推進證券行業文化建設工作安排》《樹立證券行業榮辱觀的倡議書》等的宣導活動是否達到2次”，應在自評中進行扣分。

此外，中證協強調，包括榮辱觀在內，公司自評中，共有16個重點關注項目，“如存在相關情形的，應當進行自評扣分”：

1.公司緊扣新時代金融行業核心任務，堅持以社會主義核心價值觀引領文化建設實踐。

2.公司發揮黨建和文化對公司戰略的牽引和支撐作用。

3.公司治理或內部控制是否存在缺陷，股東資質及股權管理是否符合法規要求。

4.公司是否存在重大風險被托管。

5.公司是否存在全面風險管理落實不到位的情形。

6.公司是否存在合規管理執行不到位的情形。

7.公司是否存在因證券經營機構行為或外部事件，及工作人員違反廉潔規定、職業道德、業務規范、行規行約等發生聲譽風險事件。

8.公司薪酬管理制度是否符合相關監管規定和自律規則，是否建立穩健薪酬管理制度，相關制度是否有效執行。

9.公司持續推進從業人員職業道德水平建設，提升從業人員職業操守,是否存在職業道德建設不力的情形。

10.公司是否開展廉潔從業內部檢查，采取措施加強從業人員職業道德建設，是否存在對從業人員廉潔管理不力的情形。

11.公司對職業道德風險潛在高發業務領域、關鍵崗位、重點人員的管理機制是否有效執行。

12.公司文化建設領導小組是否切實承擔文化建設融入公司發展主體責任，研究決定公司文化建設重要事項，文化建設領導小組年度召開文化建設專項會議是否少于2次。黨委組織的文化建設專項會議可計入。

13.公司組織的全員行業文化理念、《證券行業文化建設十要素》《進一步鞏固推進證券行業文化建設工作安排》《樹立證券行業榮辱觀的倡議書》等的宣導活動是否達到2次。

14.公司形成有效落實《進一步鞏固推進證券行業文化建設工作安排》的方案并有效執行（方案執行情況自2023年度實踐評估起考察）。

15.公司持續增強內外部文化認同（本重點關注事項自2023年度實踐評估起考察）。

16.公司推動文化品牌建設，形成文化品牌戰略，并有效落實（本重點關注事項自2023年度實踐評估起考察）。

此外，在扣分指標中，中證協還強調，如果券商薪酬激勵過于激進，未能體現建立長期激勵機制和穩健薪酬制度要求的，應被相應扣分，最高可扣1分。具體考量指標如下：

一是，公司高級管理人員或全體員工（含董監高）平均薪酬漲幅高于凈利潤增幅，未達30%的扣0.5分；達到30%及以上的，扣1分。

二是，未按相關自律規則制定和實施穩健薪酬制度的，扣0.5分。

中證協指出，上述指標中，薪酬金額應合并子公司人員薪酬金額，以歸屬評估年度的計提金額計算；公司高級管理人員或全體員工（含董監高）平均薪酬漲幅高于凈利潤增幅，公司有合理解釋的，不予扣分；公司凈利潤增幅為負，且高級管理人員或全體員工平均薪酬未增長的，也不予扣分。

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