每經記者 王硯丹    每經編輯 彭水萍

5月14日晚間，東北證券發布公告稱，5月12日，公司收到證監會《行政處罰事先告知書》?！缎姓幜P事先告知書》稱，東北證券涉嫌在豫金剛石2016年非公開發行股票及持續督導期間未勤勉盡責案，已由證監會調查完畢，證監會依法擬對公司做出行政處罰。公司被責令改正，給予警告，沒收保薦業務收入約189萬元，并處以566萬元罰款，合計罰沒約755萬元。

圖片來源：視覺中國-VCG41N1411911769

此前，今年2月6日，東北證券已發布公告，因公司在執行豫金剛石2016年非公開發行股票項目中，涉嫌保薦、持續督導等業務未勤勉盡責，所出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，中國證監會決定對公司立案。

擔任2016年非公開發行項目的兩名保代已離開證券行業

證監會指出，東北證券在豫金剛石項目中的違法違規行為主要有：

東北證券作為豫金剛石2016年非公開發行股票項目保薦人，中國證監會在豫金剛石2016年非公開發行股票的審查反饋意見中要求保薦機構對本次發行對象的認購資金來源及合法性、是否具備履行認購義務的能力進行核查。但公司未按要求對本次非公開發行對象之一北京天證遠洋基金管理中心(有限合伙)的資金來源審慎核查。天證遠洋實際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開發行股票的上市保薦書》《非公開發行股票發行過程與認購對象合規性的報告》存在虛假記載。期間公司該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉。

此外，東北證券在持續督導期間未對募集資金置換預投資金事項審慎核查，未充分核查募集資金投入項目的情況，未充分關注募投項目流動資金的用途和程序，未對涉訴事項保持合理的職業懷疑。

綜上，東北證券在持續督導期間未勤勉盡責。公司出具的2016年至2018年度相關持續督導及現場檢查報告存在虛假記載。期間公司該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉、傅坦、鄭克國、張旭東。

因此，依據2005年《證券法》，證監會擬決定對東北證券及涉事五名保代做出如下處罰：

一、對東北證券責令改正，給予警告，沒收保薦業務收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款；

二、對于國慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬元罰款；

三、對鄭克國、張旭東給予警告，并分別處以10萬元罰款；

四、對傅坦給予警告，并處以5萬元罰款。

記者查詢中證協從業資格人員登記平臺發現，于國慶、葛建偉在登記平臺上已無法查詢，說明兩人已離開了證券行業。鄭克國2018年10月起加入中天證券，但目前執業崗位為一般證券業務，即不再擔任保薦代表人。傅坦目前在中德證券執業，仍擔任保薦代表人。此外名字查詢為“張旭東”的保代僅有1人，且仍在東北證券執業。

豫金剛石已退市一年，投資者損失巨大

豫金剛石是過去創業板明星公司，曾為國內人造鉆石行業龍頭。2020年12月31日，證監會通報的豫金剛石信息披露違法案件調查情況顯示，豫金剛石涉嫌重大財務造假，2016年-2019年財務信息披露嚴重不實，連續三年累計虛增利潤數億元；未依法披露對外擔保、關聯交易合計40億余元；實際控制人累計占用上市公司資金23億余元。

因2020年財報被出具無法表示意見的審計報告，公司股票被披星戴帽，2022年4月，公司股票交易被實施退市風險警示后的首個年度報告顯示，公司2021年期末凈資產為-8.17億元，且財報再度被出具無法表示意見，觸及股票終止上市情形。2022年6月，豫金剛石從深交所創業板退市。

豫金剛石退市最終令投資者蒙受了巨大損失。根據豫金剛石2021年年報，即公司在創業板期間最后一份定期報告，截至2021年年底，豫金剛石合計有31026戶股東，其中包括：山西證券銳創1號定向資產管理計劃、深圳市千盈卓越財富管理有限公司－千盈凱欽9號私募證券投資基金等。

值得一提的是，2022年至今，東北證券合規屢屢爆出問題。如2022年6月29日，吉林證監局發布公告稱，由于東北證券存在以下兩大問題：一是證券交易單元租用協議未明確約定提供研究成果義務的情況下，將部分證券交易席位租賃收入確認為投資咨詢業務收入；二是未在2021年年報中披露投資咨詢業務收入變動異常的原因。因此對東北證券采取責令改正措施決定，要求東北證券對上述問題予以整改，并于收到本決定之日起1個月內向吉林證監局提交書面整改報告。

“零容忍”！券商投行成為監管重點領域

在全面注冊制來臨的背景下，保持強監管、壓實中介機構責任成為全市場關注的焦點。今年以來，多家券商因投行領域出現問題被推上風口浪尖。

今年4月，證監會發布公告，確認科創板公司紫晶存儲、澤達易盛欺詐發行，兩家公司將被實施重大違法強制退市。

之后，中信建投表示，公司作為紫晶存儲申請首次公開發行股票的保薦機構和主承銷商，與其他中介機構正在主動籌備投資者賠償事宜，擬共同出資10億元設立先行賠付專項基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。

而早在3月31日晚間，東興證券就發布公告稱，因公司在執行澤達易盛（現*ST澤達）首次公開發行股票并在科創板上市項目中，涉嫌保薦、承銷及持續督導等業務未勤勉盡責，中國證監會決定對公司立案。

此外，2023年2月6日，東海證券也在股轉系統發布公告，公司收到《中國證券監督管理委員會立案告知書》。因公司在金洲慈航集團股份有限公司2015年重大資產重組中，開展獨立財務顧問業務涉嫌未勤勉盡責，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律規定，中國證券監督管理委員會決定對公司立案。

從目前情況來看，全面注冊制元年，強監管仍然延續。3月31日，證監會通報證監會法治政府建設情況時就表示，2023年將圍繞全面實行注冊制后的市場秩序和生態塑造，進一步加強日常監管、稽查處罰的有機銜接，提升線索發現和案件辦理效率，集中力量查辦欺詐發行、財務造假、操縱市場、內幕交易等市場關注、性質惡劣的大要案。 

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