每經記者 陳晨    每經編輯 趙 云    

近日，證監會發布對萬和證券采取責令改正并限制業務活動監管措施的決定。同時，包括其總經理在內的3名人員也被采取監管談話措施。

證監會指出，萬和證券在潤科生物、樂的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等項目中，盡職調查明顯不充分，但質控、內核未予以充分關注。

《每日經濟新聞》記者了解到，9月22日，證監會曾對萬和證券20億元小公募債發布問詢函。證監會稱，有關部門在現場檢查中發現萬和證券存在部分業務內部控制不完善等問題，并可能采取相關處理措施。請萬和證券補充披露前述現場檢查有關情況。

公司存在兩大違規行為

證監會發現，萬和證券存在兩大違規行為。首先是，投資銀行類業務內部控制不完善，內控監督缺失，整體內控建設和規范性水平較低。存在內控組織架構不健全、內控部門履職不到位、未按規定建設使用工作底稿電子化系統、未嚴格落實收入遞延支付機制、“三道防線”關鍵節點把關失效等問題，在潤科生物、樂的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等項目中，盡職調查明顯不充分，但質控、內核未予以充分關注。其次是廉潔從業風險防控機制不完善，近三年未開展投行條線廉潔從業合規檢查，部分崗位人員出現違反廉潔從業規定的情況。

因此，證監會決定對萬和證券采取責令改正措施，同時在2023年10月16日至2024年1月15日期間，暫停萬和證券保薦和公司債券承銷業務。證監會還強調稱：“你公司應引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全和嚴格執行投行業務內控制度、工作流程和操作規范，誠實守信、勤勉盡責，切實提升投行業務質量。同時，你公司應嚴格按照內部問責制度對責任人員進行內部問責，并向海南證監局提交書面問責報告。”

此外，證監會還認為，楊祺作為總經理及時任分管投行業務高管、時任質控部門負責人、高名柱作為內核部門負責人、陳慎思作為投行二部部門負責人，對相關違規行為負有責任。因此，證監會對前述3人采取了監管談話措施。

記者了解到，前述5家公司均是IPO（首次公開募股）終止。2021年5月、6月和8月，潤科生物、樂的美和真美股份先后撤回材料而遭深交所終止審核；2021年10月，證監會對佳奇科技終止注冊；2021年12月，證監會對華南裝飾審核不通過。此外，2022年3月，因真美股份IPO項目，萬和證券及2名保代已被深交所采取相應措施。

小公募債或因此遭問詢

2023年上半年，萬和證券實現營業收入3.42億元，同比增逾4.6倍，凈利潤也同比扭虧為盈。其中投行業務收入0.64億元，同比大增246.68%。

如今，暫停萬和證券保薦和公司債券承銷業務3個月，對其市場地位和聲譽的影響不言而喻，更重要的是，這也會讓萬和證券在短期內面臨收入下降的風險。

記者注意到，9月22日，證監會稱，對深交所報送的關于萬和證券面向專業投資者公開發行公司債券的審核意見、注冊申請文件及相關審核資料進行了審閱，形成如下意見。“近日，我會了解到，有關部門在現場檢查中發現發行人存在部分業務內部控制不完善等問題，并可能采取相關處理措施。請發行人補充披露前述現場檢查有關情況，并進一步說明相關事項是否會對發行人自身經營管理、盈利能力及債券償付能力產生影響。”證監會問詢道。

上述問詢函需要萬和證券及主承銷商在3個月內向深交所提交書面回復意見及電子文檔。不能按期回復的，證監會可依法作出終止審查的決定。深交所網站顯示，前述萬和證券小公募債申報規模為20億元，8月17日項目審核狀態為提交注冊，目前仍未有進一步審核狀態。