每經(jīng)記者 彭斐    每經(jīng)編輯 魏官紅    

經(jīng)過三個(gè)多月調(diào)查，監(jiān)管部門對(duì)如意集團(tuán)（SZ002193，股價(jià)7.25元，市值18.97億元）及實(shí)控人的處罰在2023年最后一個(gè)月落地。

12月5日，如意集團(tuán)發(fā)布公告稱，12月2日，公司收到中國證監(jiān)會(huì)山東監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，這筆處罰源于今年8月底的調(diào)查。

如意集團(tuán)及實(shí)際控制人邱亞夫于2023年8月30日收到中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司及實(shí)際控制人進(jìn)行立案。

關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)披露

公告顯示，2019年1月至6月，如意集團(tuán)通過虛構(gòu)與裕龍集團(tuán)有限公司、青島裕龍東雍國際物流有限公司及張家港保稅區(qū)晟暉廣和毛棉有限公司采購業(yè)務(wù)并向上述三家公司預(yù)付貨款的方式，累計(jì)將5.94億元最終劃轉(zhuǎn)至山東如意科技集團(tuán)有限公司（以下簡稱如意科技）銀行賬戶。

值得注意的是，如意科技為如意集團(tuán)控股股東；邱亞夫?yàn)槿缫饧瘓F(tuán)和如意科技實(shí)際控制人、董事長，為山東如意時(shí)尚科技發(fā)展有限公司（以下簡稱如意時(shí)尚）實(shí)際控制人。

上述如意科技對(duì)如意集團(tuán)的非經(jīng)營性資金占用行為，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，所涉金額占最近一期（2018年度）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的21.77%，占2019年半年度報(bào)告、2019年年度報(bào)告凈資產(chǎn)的21.46%、21.41%。截至2021年4月29日，如意科技已向如意集團(tuán)歸還上述非經(jīng)營性資金占用本金及利息。

除了虛構(gòu)采購業(yè)務(wù)造成對(duì)上市公司的資金占用，還存在關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)披露。

2019年10月至11月，如意集團(tuán)累計(jì)向如意科技指定的如意時(shí)尚賬戶支付10.99億元，用于收購如意科技控制的銀川維信產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱維信基金）8.65億元合伙企業(yè)份額。該交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，所涉金額占如意集團(tuán)最近一期（2018年度）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的40.27%，占2019年年度報(bào)告凈資產(chǎn)的39.59%。

實(shí)控人遭10年市場禁入

山東證監(jiān)局認(rèn)為，如意集團(tuán)的上述行為涉嫌違反了2005年修訂的《中華人民共和國證券法》第六十三條、《中華人民共和國證券法》第七十八條第一款和第二款的規(guī)定，構(gòu)成了2005年修訂的《中華人民共和國證券法》第一百九十三條第一款、《中華人民共和國證券法》第一百九十七條第二款所述的違法行為。

針對(duì)上述違法行為，山東證監(jiān)局?jǐn)M決定對(duì)如意集團(tuán)責(zé)令改正，給予警告，并處以200萬元罰款。對(duì)邱亞夫給予警告，并處以350萬元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款150萬元，作為實(shí)際控制人罰款200萬元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，收到警告和罰款的，除了上市公司和邱亞夫，還有張義英、杜元姝、蘇曉、徐長瑞等十余人。

另外，山東證監(jiān)局認(rèn)為，當(dāng)事人邱亞夫的違法情節(jié)較為嚴(yán)重，當(dāng)事人張義英、杜元姝的違法情節(jié)嚴(yán)重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，山東證監(jiān)局?jǐn)M決定：對(duì)邱亞夫采取10年市場禁入措施，對(duì)張義英采取5年市場禁入措施，對(duì)杜元姝采取3年市場禁入措施。

山東證監(jiān)局表示：自我局宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

對(duì)于上述處罰，相關(guān)責(zé)任人也有陳述、申辯、要求聽證的權(quán)利。山東證監(jiān)局稱，相關(guān)方提出的事實(shí)、理由和證據(jù)，經(jīng)其復(fù)核成立的，將予以采納。如果相關(guān)方放棄陳述、申辯和聽證的權(quán)利，山東證監(jiān)局將按照上述事實(shí)、理由和依據(jù)作出正式的行政處罰及市場禁入決定。