每經記者 趙李南    每經編輯 楊夏    

12月13日，永輝超市（601933.SH，股價2.92元，市值264.99億元）發布公告稱，其擬出售持有的大連萬達商業管理集團股份有限公司（以下簡稱萬達商管）股份約3.9億股，轉讓價格約45.3億元。

《每日經濟新聞》記者注意到，永輝超市2018年從大連一方集團有限公司（以下簡稱一方集團）獲得了萬達商管的上述股權，此次交易又將上述股權賣回給了一方集團所控制的公司。

今年前三季度，永輝超市實現歸母凈利潤約0.5億元，同比增長約106%。永輝超市表示，此次出售萬達商管第一期股權交易完成后將影響公司2023年稅前利潤人民幣2859.58萬元。

已經投資萬達商管5年

永輝超市公告稱，2018年12月，其與一方集團、孫喜雙簽訂股份轉讓協議，擬受讓一方集團持有的萬達商管股份約6791萬股，占萬達商管股份總數的1.5%。每股轉讓價格為52元，標的資產價格約為35億元。

對于投資萬達商管的原因，永輝超市解釋稱，系為了戰略拓展優質物業。

據永輝超市介紹，一方集團重點投資金融、健康、教育、文旅等領域，是萬達商業地產、萬達電影（002739.SZ，股價13.7元，市值298.57億元）、百年人壽、大連銀行、國合集團等企業的主要股東。與此同時，一方集團積極投資布局高成長性的創新型企業，不斷豐富產業生態鏈。一方集團投資有江中集團、醫通健康、萬方國際等行業領先企業。

據永輝超市當時測算，其投資萬達商管所帶來的影響主要為財務費用的提高。

“對外投資對上市公司未來財務狀況和經營成果的影響主要是銀行貸款的增加以及相應的財務費用的提高，如果按照年利率6%測算，預計該部分銀行利息每年約2.1億元，對公司當期利潤的影響估計在10%左右。”永輝超市表示。

今年12月13日，永輝超市公告稱，擬將萬達商管約3.9億股，以約45.3億元的價格賣給大連御錦貿易有限公司。此時，永輝超市對萬達商管的持股數上升原因是萬達商管于2023年8月25日增資擴股。

企查查顯示，大連御錦貿易有限公司的100%股東為北京一方明實信息技術有限公司，北京一方明實信息技術有限公司的100%股東為一方集團。

第一期交易預計貢獻2023年利潤約2860萬元

對于交易價格的確定，永輝超市稱，依據萬達商管截至今年9月30日的財務報表（未經審計），萬達商管歸母凈資產為3042.68億元，公司持有的萬達商管股股權對應的凈資產為43.54億元。

“以此為基礎，結合當前市場狀況及競爭態勢等因素，經雙方協商確定交易價格為45.30億元。本次交易定價遵循自愿、公平、合理的原則，不存在損害公司股東權益的情形。”永輝超市表示。

圖片來源：永輝超市公告截圖

據永輝超市公告，萬達商管在2022年實現營業收入約493億元，實現歸屬于公司股東的凈利潤約123億元；今年前三季度，萬達商管實現營業收入約388億元，實現歸屬于公司股東的凈利潤約109億元。

此外，值得注意的是，永輝超市此次出售萬達商管是分多期出售。

據永輝超市公告，此次全部轉讓價款共分8期支付，付款時間從今年12月30日持續至明年9月30日。其中，第一期的付款時間為今年12月30日，轉讓價款為3億元。

永輝超市表示，截至本公告日，該股權投資賬面價值為人民幣39.18億元，本次股權交易價格較股權賬面價值溢價約6.1億元，其中第一期股權交易完成后將影響公司2023年稅前利潤人民幣2859.58萬元。

（封面圖片來源：每經記者 張韻 攝）