每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 彭水萍

4月16日晚間，東吳證券發(fā)布公告稱，公司于4月16日收到證監(jiān)會《立案告知書》。證監(jiān)會認為，東吳證券涉嫌國美通訊、紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行股票保薦業(yè)務未勤勉盡責，根據(jù)相關法律法規(guī)，2024年4月8日，證監(jiān)會決定對東吳證券立案。

《每日經(jīng)濟新聞》記者了解到，4月8日和4月15日，紫鑫藥業(yè)、國美通訊已經(jīng)收到行政處罰及市場禁入事先告知書。證監(jiān)會認定，國美通訊2020年非公開發(fā)行股票構成欺詐發(fā)行。值得一提的是，東吳證券是近期第三家被立案的券商。

東吳證券表示，公司將積極配合中國證監(jiān)會相關工作，嚴格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務，目前，公司經(jīng)營情況正常，相關信息以公司公告為準。 

曾為國美通訊非公開發(fā)行保薦機構

2020年9月，國美通訊開啟了非公開發(fā)行股票的工作；經(jīng)過數(shù)月的努力，2021年3月，這一計劃得到了證監(jiān)會的核準。同年6月，國美通訊圓滿完成了此次非公開發(fā)行，東吳證券為此次事項的保薦機構。

2023年12月6日，國美通訊收到證監(jiān)會《立案告知書》。緊接著，2024年4月15日，國美通訊收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。證監(jiān)會調(diào)查認為，國美通訊存在三方面的違法事實，一是國美通訊2020年年度報告存在虛假記載；二是國美通訊2020年非公開發(fā)行股票構成欺詐發(fā)行；三是國美通訊2021年年度報告存在虛假記載。 

關于欺詐發(fā)行，證監(jiān)會進一步認為，國美通訊在2020年非公開發(fā)行的相關文件中，引用了2020年年度報告中關于虛假貿(mào)易業(yè)務收入數(shù)據(jù)。具體而言，公司2020年1-9月確認的虛假貿(mào)易業(yè)務收入為57823.56萬元，占當期營業(yè)收入的86.21%。

證監(jiān)會對此表示，2021年3月中國證監(jiān)會批準了國美通訊非公開發(fā)行申請，即向控股股東山東龍脊島建設有限公司定向發(fā)行股票，募集資金總額為16560.01萬元，募集資金主要用于京美電子智能終端生產(chǎn)線改造項目。國美通訊非公開發(fā)行股票相關文件存在虛假記載，構成欺詐發(fā)行。 

此外，自2018年以來，國美通訊的經(jīng)營狀況一直不佳，連續(xù)虧損，其證券簡稱也早已變?yōu)镾T美訊。4月15日，公司發(fā)布公告稱，公司股票將在2023年年度報告披露后可能被實施退市風險警示（*ST）。

也曾擔任紫鑫藥業(yè)非公開發(fā)行保薦機構

相較于國美通訊，紫鑫藥業(yè)的非公開發(fā)行工作要追溯至2014年。《每日經(jīng)濟新聞》記者了解到，紫鑫藥業(yè)在2014年9月啟動了非公開發(fā)行計劃。隨后，在2015年10月，證監(jiān)會正式核準了紫鑫藥業(yè)的非公開發(fā)行申請。到了2016年4月，紫鑫藥業(yè)成功完成了此次非公開發(fā)行，募集了約16億元的資金。同樣，在這一過程中，東吳證券是保薦機構角色。

然而，就在2023年1月5日，紫鑫藥業(yè)接到了證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，其中明確指出公司涉嫌信息披露違法違規(guī)。在一年后的2024年4月8日，紫鑫藥業(yè)收到了吉林證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

據(jù)了解，紫鑫藥業(yè)涉嫌的違法事實共有五項，其中一項重要內(nèi)容是：2014年至2021年紫鑫藥業(yè)虛增在地林下參采購成本，并以采購成本結轉(zhuǎn)存貨金額，導致對外披露的2014年至2021年年報存在虛假記載及未按規(guī)定披露非經(jīng)營性資金往來，2014年至2021年紫鑫藥業(yè)涉嫌通過虛增在地林下參采購成本的方式虛增存貨。 

從上述已經(jīng)看到，調(diào)查證實紫鑫藥業(yè)2014年至2021年年報存在虛假記載，而紫鑫藥業(yè)2014年的非公開發(fā)行工作正是在這一時間段內(nèi)完成的。記者進一步了解到，紫鑫藥業(yè)的股票簡稱在2023年5月已變更為*ST紫鑫，并在同年8月被深交所退市。 

值得一提的是，在東吳證券被立案之前，已經(jīng)有兩家頭部券商被立案。4月12日，中信證券、海通證券發(fā)布公告稱，被證監(jiān)會立案。而這兩家頭部券商被立案主要原因是在相關主體違反限制性規(guī)定轉(zhuǎn)讓中核鈦白2023年非公開發(fā)行股票過程中涉嫌違法違規(guī)。

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