4月30日，發布《上海證券交易所發行上市審核規則適用指引第3號——現場督導（2024年修訂）》，并自發布之日起施行。主要修訂內容如下：

一是明確“一督到底”原則。針對實踐中部分督導對象“帶病闖關”，在本所發出現場督導通知書后隨意撤銷保薦的情況，為切實落實“申報即擔責”的監管要求，強化嚴監管警示震懾，《現場督導指引》明確發行人撤回申請或保薦人撤銷保薦不影響督導工作的實施，也不影響本所依規對督導發現的問題進行處理。

二是拓寬現場督導覆蓋面。第一，增加“隨機抽取”的督導對象確定方式，將根據以上市公司質量為導向的保薦機構執業質量評價結果，不定期按照不同比例隨機抽取已受理項目，對保薦人啟動現場督導。第二，明確上市審核委員會會議審議后至股票或者存托憑證上市交易前，發生重大事項，對發行人是否符合發行條件、上市條件或者信息披露要求產生重大影響的，本所可以根據需要啟動現場督導。

三是強化現場督導中的自律監管。實踐中，部分保薦人老問題反復犯、執業質量屢次出問題，個別督導對象存在消極配合等情況。為督促中介機構及其相關責任人員履行好核查把關責任，《現場督導指引》明確了從重處理情形，并再次強調保薦人、證券服務機構及其相關人員拒絕、阻礙、逃避本所現場督導，謊報、隱匿、銷毀相關證據資料的，本所可以給予一定期限內不接受其提交或者簽字的發行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分。

四是提升現場督導透明度。為進一步落實“開門辦審核”要求，《現場督導指引》明確本所將通過公布現場督導規則、典型案例、開展業務培訓等方式，提高現場督導工作透明度。