每經記者 彭斐    每經編輯 魏官紅    

因為存在財務相關內部控制不完善等問題，威龍股份（SH603779，股價7.78元，市值25.84億元）收到了監管部門的函件。

2月17日盤后，威龍股份公告披露，公司于近日收到山東證監局下發的《關于對威龍葡萄酒股份有限公司采取責令改正措施的決定》（[2025]6號）。

相關文書顯示，威龍股份存在資產減值準備計提不及時不充分問題。山東證監局表示，威龍股份2022年度測算梨樹資產減值時使用的部分關鍵假設參數不合理，未充分評估梨樹資產存在的減值跡象，2022年度梨樹資產減值準備計提不及時、不充分，導致2022年年度報告相關財務信息披露不準確，不符合相關規定。

與此同時，監管還指出威龍股份存在財務相關內部控制不完善的事項。

根據公告，威龍股份存在發貨及簽收管理不規范、客戶信用審批不規范等問題，同時該公司在甘肅武威地區、澳大利亞等地建立葡萄種植基地，但未建立生產性生物資產管理相關內控制度，上述情形不符合有關規定。

因上述問題，山東證監局決定對威龍股份采取責令改正的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數據庫，并稱威龍股份應當自收到決定書之日起三十日內向山東證監局提交整改報告。

《每日經濟新聞》記者注意到，除了上市公司被采取責令改正措施，相關責任人也被山東證監局采取出具警示函措施的決定。

山東證監局認為，威龍股份2022年度測算梨樹資產減值時未充分評估梨樹資產存在的減值跡象，導致2022年年度報告相關財務信息披露不準確，黃祖超作為公司時任董事長、孫硯田作為公司總經理、鄭琳琳作為公司時任財務總監，未忠實、勤勉履行職責，對公司上述行為負有主要責任。

根據相關規定，山東證監局決定對黃祖超、孫硯田、鄭琳琳三人采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數據庫。

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